WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR
półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 232 342 221 652 62 751 61 904 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -225 5 965 -61 1 666 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -5 292 2 911 -1 429 813 IV. Zysk (strata) netto -5 112 2 574 -1 381 719 V. Przepływy pieniężne 1 731 4 038 468 1 128 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne -796 -6 550 -215 -1 829 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -390 1 977 -105 552 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne 545 -535 147 -149 netto, razem IX. Aktywa, razem 202 905 172 219 50 611 50 978 X. Zobowiązania i rezerwy 155 388 119 558 38 759 35 390 na zobowiązania XI. Zobowiązania 54 883 38 054 13 690 11 264 długoterminowe XII. Zobowiązania 86 361 71 765 21 541 21 243 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 46 831 52 631 11 681 15 579 XIV. Kapitał zakładowy 15 618 15 623 3 896 4 625 XV. Liczba akcji (w szt.) 3 124 500 3 124 500 3 124 500 3 124 500 XVI. Zysk (strata) na jedną -1,30 2,04 -0,35 0,57 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 14,99 16,84 3,74 4,99 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 112 815 101 290 89 962 1. Wartości niematerialne i 1 1 434 4 089 4 460 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 2 716 999 1 811 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 88 335 73 461 70 364 4. Należności 4,9 długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje 5 20 248 22 129 12 776 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 13 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 20 235 22 129 12 776 finansowe a) w jednostkach 20 163 22 057 12 704 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w 10 337 12 727 12 623 jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w 825 330 80 jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych 72 72 72 jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 6 82 612 551 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia 82 612 551 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 90 090 84 577 82 257 1. Zapasy 7 38 848 31 279 27 548 2. Należności 8,9 41 417 44 570 45 818 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 2 006 6 875 5 298 powiązanych 2.2. Od pozostałych 39 411 37 695 40 520 jednostek 3. Inwestycje 10 6 432 7 798 7 110 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 5 676 7 798 7 110 finansowe a) w jednostkach 1 171 3 500 2 304 powiązanych b) w pozostałych 39 603 3 jednostkach c) środki pieniężne i inne 4 466 3 695 4 803 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje 756 krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 11 3 393 930 1 781 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 202 905 185 867 172 219 PASYWA I. Kapitał własny 46 831 53 637 52 631 1. Kapitał zakładowy 13 15 623 15 623 15 623 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 14 -5 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 15 32 254 28 351 28 290 5. Kapitał z aktualizacji 16 10 413 10 455 10 517 wyceny 6. Pozostałe kapitały 17 rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat -6 342 -4 412 -4 373 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -5 112 3 620 2 574 10. Odpisy z zysku netto w 18 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 19 686 III. Ujemna wartość firmy 20 jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 155 388 132 230 119 588 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 21 3 079 2 070 321 1.1. Rezerwa z tytułu 801 809 179 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia 2 013 emerytalne i podobne a) długoterminowa 1 343 b) krótkoterminowa 670 1.3. Pozostałe rezerwy 265 1 261 142 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 265 1 261 142 2. Zobowiązania 22 54 883 52 980 38 054 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 54 883 52 980 38 054 jednostek 3. Zobowiązania 23 86 361 75 688 71 765 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 8 149 11 620 9 550 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 76 126 62 758 59 963 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 2 086 1 310 2 252 4. Rozliczenia 24 11 065 1 492 9 448 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 210 289 367 4.2. Inne rozliczenia 10 855 1 203 9 081 międzyokresowe a) długoterminowe 9 195 b) krótkoterminowe 1 660 1 203 9 081 P a s y w a r a z e m 202 905 185 867 172 219
Wartość księgowa 46 830 53 637 52 631 Liczba akcji 3 124 500 3 124 500 3 124 500 Wartość księgowa na jedną 25 14,99 17,17 16,84 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 25 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 26 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 26 5 745 2.1. Na rzecz jednostek 4 599 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 4 599 poręczeń - w tym kredyty 4 354 - w tym zakup 245 nieruchomości - 2.2. Na rzecz pozostałych 1 146 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 1 146 poręczeń - 3. Inne (z tytułu) -4. Łączna wartość 7 523 4 319 udzielonych gwrancji i poręczeń - na rzecz jednostek 500 zależnych - na rzecz jednostek 6 323 2 323 stowarzyszonych - na rzecz jednostki 266 266 dominującej - na rzecz innych 934 1 230 jednostek
- P o z y c j e p o z a b i 5 745 7 523 4 319 l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 232 342 221 652 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 8 740 13 093 1. Przychody netto ze 27 160 095 174 334 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 28 72 247 47 318 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 208 247 189 486 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 60 571 50 765 1. Koszt wytworzenia 29 137 556 144 149 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 70 691 45 337 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 24 095 32 166 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 29 20 786 18 139 V. Koszty ogólnego zarządu 29 8 720 11 539 VI. Zysk (strata) na -5 411 2 488 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 7 382 5 143 operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 30 7 382 5 143 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 2 196 1 666 operacyjne 1. Strata ze zbycia 128 191 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 31 2 068 1 475 IX. Zysk (strata) z -225 5 965 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 32 415 1 455 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 106 77 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 1 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 309 1 377 XI. Koszty finansowe 33 4 936 4 256 1. Odsetki, w tym: 4 726 3 301 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 210 755 XII. Zysk (strata) na 34 sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z -4 746 3 164 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń 12 nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 35 13 2. Straty nadzwyczajne 36 1 XV. Odpis wartości firmy -546 -362 jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto -5 292 2 911 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy 37 -7 1 030 a) część bieżąca b) część odroczona -7 XIX. Pozostałe obowiązkowe 38 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach 173 693 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty mniejszości XXII. Zysk (strata) netto 39 -5 112 2 574 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -4 066 6 372 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 3 124 500 3 124 500 zwykłych Zysk (strata) na jedną 40 1,30 2,04 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 40 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 53 637 50 056 50 056 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 53 637 50 056 50 056 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 15 623 15 623 15 623 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 15 623 15 623 15 623 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) 5 - objęcie konsolidacją 5 pełną spólki Frednowy - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne 5 na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 28 351 23 497 23 497 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 3 903 4 854 4 773 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku 4 773 (ustawowo) - z podziału zysku (ponad 3 861 4 773 wymaganą ustawowo minimalną wartość) -zbycia środków trwalych 42 81 20 - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - 4.2. Kapitał zapasowy na 32 254 28 351 28 290 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 10 455 10 536 10 536 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 81 19 - zbycia środków trwałych 42 81 19 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 10 413 10 455 10 517 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat -792 -4 030 400 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 3 620 400 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 3 620 400 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat 4 773 ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 3 620 4 773 -podziału zysku za 2001 3 620 rok - 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych 4 412 4 030 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 1 689 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych 6 101 4 030 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 241 4 812 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - przeznaczenie zysku 241 4 773 jednostki dominującej na kapitał zapasowy (ponad kwotę zysku grupy kapitałowej) - korekty stanu zapasów 39 - b) zmniejszenia (z tytułu) 4 430 - objęcie konsolidacją pełną jednostki zależnej - 8.6. Strata z lat ubiegłych 6 342 4 412 4 373 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat -4 412 -4 373 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -5 112 3 620 2 574 a) zysk netto 3 620 2 574 b) strata netto 5 112 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 46 831 53 637 52 631 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -5 112 2 574 II. Korekty razem 8 919 1 464 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) -173 -693 stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 6 181 - odpisy wartości firmy 546 5 375 jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu 605 -423 różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 4 726 3 224 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z 128 192 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw -1 232 -4 8. Zmiana stanu zapasów -1 365 -1 024 9. Zmiana stanu należności 5 114 -7 148 10. Zmiana stanu zobowiązań -3 451 2 368 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń -1 614 2 927 międzyokresowych 12. Inne korekty -3 330 III. Przepływy pieniężne 3 807 4 038 netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 3 276 429 1. Zbycie wartości 157 427 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 2 893 tym: a) w jednostkach 2 893 powiązanych - zbycie aktywów 2 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów 2 893 finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 226 inwestycyjne II. Wydatki 5 922 6 979 1. Nabycie wartości 953 5 715 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 1 264 tym: a) w jednostkach 4 969 1 264 powiązanych - nabycie aktywów 4 969 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -2 646 -6 550 netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 074 25 470 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 4 074 25 046 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 423 II. Wydatki 4 464 23 493 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i 20 269 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 4 464 3 224 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -390 1 977 netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne 771 -535 netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu 771 -535 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 3 695 5 338 początek okresu G. Środki pieniężne na 4 466 4 803 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent abs/zdz