IRENA SA skonsolidowany raport półroczny (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 40 953 11 437
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 149 42
III. Zysk (strata) brutto -517 -144
IV. Zysk (strata) netto 11 3
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 96 750 28 639 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 26 722 7 910 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 26 651 7 889
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 66 445 19 668 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 19 200 5 683 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 6 238 000 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 10,65 3,15 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,37 0,10
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 57 933 54 746 51 213
1. Wartości niematerialne i prawne 1 30 30 35
2. Wartość firmy z konsolidacji 2 2 690 12 23
3. Rzeczowy majątek trwały 3 48 373 48 595 44 714
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 6 840 6 109 6 441
- akcje i udziały w jednostkach 3 287 2 663 2 384
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5
II. Majątek obrotowy 37 393 36 617 35 808
1. Zapasy 6 17 326 15 068 14 130
2. Należności krótkoterminowe 7 18 930 20 384 19 044
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 1 137 1 165 2 634
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 1 424 456 800
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 424 456 800
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 96 750 91 819 87 821
PASYWA
I. Kapitał własny 66 445 72 318 70 026
1. Kapitał akcyjny 12 19 200 19 200 19 200
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 41 742 39 161 39 084
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 8 122 7 575 7 615
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 326 331 358
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji -6
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -2 950
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto 11 6 051 3 769
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 -185 131 102
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 3 683 3 599 3 652
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 3 683 3 599 3 652
2. Pozostałe rezerwy 19
V. Zobowiązania 26 722 15 330 13 867
1. Zobowiązania długoterminowe 20 71 97 122
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 26 651 15 233 13 745
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 85 441 174
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 96 750 91 819 87 821
Wartość księgowa 66 445 72 318 70 026
Liczba akcji 6 238 000 6 238 000 6 238 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 10,65 11,59 11,23
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 23
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 1 600 1 600 2 970
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 100 100 100
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 1 200
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek 1 500 1 500 1 670
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 1 653 1 454 1 456
tytułu)
- gruntów użytkowanych wieczyście 1 653 1 454 1 456
Zobowiązania pozabilansowe, razem 3 253 3 054 4 428
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 40 953 42 939
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 38 374 40 336
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 2 579 2 603
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 34 431 32 521
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 31 893 29 987
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 538 2 534
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 6 522 10 418
IV. Koszty sprzedaży 4 057 4 864
V. Koszty ogólnego zarządu 2 547 2 070
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -82 3 484
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 368 215
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 137 170
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 149 3 529
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29 0
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30 0
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 1 231 2 008
XIII. Koszty finansowe 32 1 727 1 047
XIV. Zysk (strata) na działalności -347 4 490
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. -
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33
2. Straty nadzwyczajne 34
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji 170 10
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto -517 4 480
XIX. Podatek dochodowy 35 96 960
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek 484 262
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy 140 -13
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 11 3 769
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 2 293 5 632
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 6 238 000 6 238 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,37 0,90
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 72 318 66 341
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 72 318 66 341
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 19 200 19 200
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 19 200 19 200
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 39 161 34 658
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 2 581 4 426
a) zwiększenie (z tytułu) 2 942 4 479
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 536 4 452
minimalną wartość)
- róznic z aktualizacji dotyczących rozchodowanych 6 23
środków trwałych
-amortyzacji obiektów socjalno - bytowych 5 4
-włączenie HSG Rozalia Sp. z o.o. do grupy 2 395
kapitałowej
b) zmniejszenie (z tytułu) 361 53
- pokrycia straty
-wypłaty z zysku w jednostkach grupy 361 53
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 41 742 39 084
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 7 575 7 638
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z 547 -23
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu) 553
-włączenie HSG Rozalia Sp. z o.o. do grupy 553
kapitałowej
b) zmniejszenia (z tytułu) 6 23
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 6
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 8 122 7 615
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 331 393
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych -5 -35
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu) 5 35
-wartości netto sprzedanych obiektów 31
socjalno-bytowych
-amortyzacja obiektów socjalno-bytowych 5 4
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 326 358
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji -6
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 6 051 4 452
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 6 051 4 452
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) 6 051 4 452
-przeniesienia na kapiał zapasowy 536 4 452
-wypłaty z zysku za rok poprzedni 5 515
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu) 2 950
-włączenie HSG Rozalia Sp. z o.o. do grupy 2 950
kapitałowej
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 2 950
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -2 950
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto 11 3 769
a) zysk netto 11 3 769
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 66 445 70 026
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności 2 554 4 728
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto 11 3 769
II. Korekty razem 2 543 959
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) -140 13
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych -484 -262
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 2 691 1 945
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -266 46
5. Odsetki i dywidendy 729 361
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 9 -16
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 96 960
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony 233 -527
10. Zmiana stanu zapasów -1 284 1 211
11. Zmiana stanu należności 1 786 -1 390
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z 86 -252
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -658 -239
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -255 5
15. Pozostałe korekty -896
B. Przepływy pieniężne netto z działalności -5 258 -1 920
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 218 165
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 1 13
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy 46
7. Otrzymane odsetki 4
8 . Pozostałe wpływy
9. Spłata udzielonych pożyczek krótkoterminowych 167 152
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 5 476 2 085
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i 10 10
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego 2 020 2 001
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, 3 006
w tym:
- w jednostkach zależnych 1 406
- w jednostkach stowarzyszonych 1 600
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) 25
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki 364 28
9. Udzielone pożyczki krótkoterminowe 51 46
C. Przepływy pieniężne netto z działalności 2 676 -2 158
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 10 287 888
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 10 014 888
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy 273
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 7 611 3 046
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 26 58
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i 6 853 2 564
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki 732 361
12. Pozostałe wydatki 63
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -28 650
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -28 650
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 1 165 1 984
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 1 137 2 634