WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody z tytułu 127 909 183 424 34 546 51 227 odsetek II. Przychody z tytułu 11 710 15 447 3 163 4 314 prowizji III. Wynik działalności 40 368 67 555 10 903 18 867 bankowej IV. Wynik działalności -30 956 13 920 -8 361 3 888 operacyjnej V. Zysk (strata) brutto -30 956 13 918 -8 361 3 887 VI. Zysk (strata) netto -20 562 7 677 -5 553 2 144 VII. Przepływy pieniężne 123 242 -69 202 30 741 -20 484 netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne -6 514 -74 325 -1 625 -22 001 netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne -8 275 105 401 -2 064 31 199 netto z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne 108 453 -38 126 27 052 -11 286 netto, razem XI. Aktywa razem 2 699 491 2 812 202 673 341 832 431 XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego XIII. Zobowiązania wobec 309 500 362 856 77 199 107 408 sektora finansowego XIV. Zobowiązania wobec 2 027 204 2 096 506 505 651 620 580 sektora niefinansowego i sektora budżetowego XV. Kapitał własny 274 377 301 014 68 439 89 102 XVI. Kapitał zakładowy 111 283 111 283 27 758 32 941 XVII. Liczba akcji (w szt.) 22 256 499 22 256 499 XVIII. Wartość księgowa na 12,33 13,52 3,08 4,00 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Współczynnik 13,56 15,01 wypłacalności (w %) XXI. Zysk (strata) na jedną -1,16 1,03 -0,31 0,30 akcję zwykłą (w zł / EUR) XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Zobowiązania warunkowe 821 121 856 856 877 841 udzielone i otrzymane 1. Zobowiązania udzielone: 36 368 205 351 881 440 172 a) finansowe 297 177 279 713 361 690 b) gwarancyjne 71 028 72 168 78 482 2. Zobowiązania otrzymane: 37 452 916 504 975 437 669 a) finansowe 148 061 135 261 143 395 b) gwarancyjne 304 855 369 714 294 274 II. Zobowiązania związane z 415 247 431 405 346 637 realizacją operacji kupna / sprzedaży III. Pozostałe (z tytułu) - POZYCJE POZABILANSOWE 1 236 368 1 288 261 1 224 478 RAZEM
BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Kasa, operacje z Bankiem 1 195 340 85 838 53 178 Centralnym II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym III. Należności od sektora 2 274 525 346 116 405 182 finansowego 1. W rachunku bieżącym 3 089 4 139 3 180 2. Terminowe 271 436 341 977 402 002 IV. Należności od sektora 3 1 859 234 1 878 816 1 693 541 niefinansowego 1. W rachunku bieżącym 107 785 80 612 79 011 2. Terminowe 1 751 449 1 798 204 1 614 530 V. Należności od sektora 4 20 789 21 503 20 389 budżetowego 1. W rachunku bieżącym 2. Terminowe 20 789 21 503 20 389 VI. Należności z tytułu 5 zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu VII. Dłużne papiery 6 243 479 267 893 512 864 wartościowe VIII. Udziały lub akcje w 7, 10 1 000 1 000 jednostkach zależnych IX. Udziały lub akcje w 8, 10 jednostkach współzależnych X. Udziały lub akcje w 9, 10 jednostkach stowarzyszonych XI. Udziały lub akcje w 11 11 755 33 419 41 433 innych jednostkach XII. Pozostałe papiery 12 wartościowe i inne aktywa finansowe XIII. Wartości 14 10 925 11 797 10 381 niematerialne i prawne, w tym: - wartość firmy XIV. Rzeczowe aktywa trwałe 15 38 055 39 659 39 667 XV. Inne aktywa 16 15 134 19 286 8 119 1. Przejęte aktywa - do 6 158 129 zbycia 2. Pozostałe 15 128 19 128 7 990 XVI. Rozliczenia 17 30 255 29 644 26 448 międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu 28 960 16 609 13 933 odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia 1 295 13 035 12 515 międzyokresowe AKTYWA RAZEM 2 699 491 2 734 971 2 812 202 PASYWA I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego II. Zobowiązania wobec 20 309 500 282 482 362 856 sektora finansowego 1. W rachunku bieżącym 1 298 11 775 1 203 2. Terminowe 308 202 270 707 361 653 III. Zobowiązania wobec 21 1 810 860 1 863 208 1 735 150 sektora niefinansowego 1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: a) bieżące b) terminowe 2. Pozostałe, w tym: 1 810 860 1 863 208 1 735 150 a) bieżące 154 630 195 148 145 432 b) terminowe 1 656 230 1 668 060 1 589 718 IV. Zobowiązania wobec 22 216 344 256 736 361 356 sektora budżetowego 1. Bieżące 6 008 7 519 4 514 2. Terminowe 210 336 249 217 356 842 V. Zobowiązania z tytułu 23 sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu VI. Zobowiązania z tytułu 20, 21, 22, 24 emisji dłużnych papierów wartościowych 1. Krótkoterminowe 2. Długoterminowe VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych VIII. Fundusze specjalne i 25 24 105 4 081 21 266 inne zobowiązania IX. Koszty i przychody 26 59 307 19 589 13 029 rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 1. Rozliczenia 1 261 3 737 731 międzyokresowe kosztów 2. Ujemna wartość firmy 3. Pozostałe przychody 58 046 15 852 12 298 przyszłych okresów oraz zastrzeżone X. Rezerwy 27 4 998 13 214 17 531 1. Rezerwa z tytułu 4 642 10 284 12 967 odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rezerwy 356 2 930 4 564 a) krótkoterminowe 356 2 930 4 564 b) długoterminowe XI. Zobowiązania 28 podporządkowane XII. Kapitał zakładowy 29 111 283 111 283 111 283 XII. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) XIII. Akcje własne 30 (wielkość ujemna) XV. Kapitał zapasowy 31 105 456 105 454 105 446 XVI. Kapitał z aktualizacji 32 1 235 1 237 1 245 wyceny XVII. Pozostałe kapitały 33 77 681 75 320 75 320 rezerwowe XVIII. Zysk (strata) z lat -716 -93 43 ubiegłych XIX. Zysk (strata) netto -20 562 2 460 7 677 PASYWA RAZEM 2 699 491 2 734 971 2 812 202
Współczynnik wypłacalności 34 13,56 14,22 15,01 (w %) Wartość księgowa 274 377 295 661 301 014 Liczba akcji 22 256 499 22 256 499 22 256 499 Wartość księgowa na jedną 35 12,33 13,28 13,52 akcję ( w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 35 księgowa na jedną akcję (w zł)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody z tytułu 38 127 909 183 424 odsetek II. Koszty odsetek 39 87 541 143 434 III. Wynik z tytułu odsetek 40 368 39 990 (I-II) IV. Przychody z tytułu 40 11 710 15 447 prowizji V. Koszty prowizji 1 939 5 198 VI. Wynik z tytułu prowizji 9 771 10 249 (IV-V) VII. Przychody z udziałów 41 lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 1. Od jednostek zależnych 2. Od jednostek współzależnych 3. Od jednostek stowarzyszonych 4. Od innych jednostek VIII. Wynik operacji 42 -23 456 826 finansowych IX. Wynik z pozycji wymiany 13 589 16 490 X. Wynik działalności 40 272 67 555 bankowej XI. Pozostałe przychody 43 947 1 437 operacyjne XII. Pozostałe koszty 44 1 142 719 operacyjne XIII. Koszty działania 45 43 432 41 405 banku XIV. Amortyzacja środków 5 409 4 780 trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych XV. Odpisy na rezerwy i 46 61 109 30 562 aktualizacja wartości 1. Odpisy na rezerwy celowe 61 109 28 410 i na ogólne ryzyko bankowe 2. Aktualizacja wartości 2 152 aktywów finansowych XVI. Rozwiązanie rezerw i 47 38 917 22 394 aktualizacja wartości 1. Rozwiązanie rezerw 38 917 20 379 celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 2. Aktualizacja wartości 2 015 aktywów finansowych XVII. Różnica wartości -22 192 -8 168 rezerw i aktualizacji (XV- XVI) XVIII. Wynik działalności -30 956 13 920 operacyjnej XIX. Wynik operacji -2 nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne 49 18 19 2. Straty nadzwyczajne 50 18 21 XX. Zysk (strata) brutto -30 956 13 918 XXI. Podatek dochodowy 51 -10 394 6 241 1. Część bieżąca 7 356 4 078 2. Część odroczona -17 750 2 163 XXII. Pozostałe obowiązkowe 52 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XXIII. Udział w zyskach 53 (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXIV. Zysk (strata) netto 54 -20 562 7 677
Zysk (strata) netto -25 779 22 928 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 22 256 499 22 256 499 zwykłych Zysk (strata) na jedną 55 -1,16 1,03 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 55 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na 295 661 293 200 293 200 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad 93 676 676 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 295 754 293 876 293 876 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 111 283 111 283 111 283 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji - 1.2. Kapitał zakładowy na 111 283 111 283 111 283 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 105 453 105 453 105 453 początek okresu 4.1. Zmiany stanu kapitału 3 1 -7 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 3 8 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - sprzedaż i likwidacja 3 środka trwałego - przeniesienia z kapitału 8 z aktualizacji wyceny - b) zmniejszenia (z tytułu) 7 7 - pokrycia straty - przeniesienia z kapitału 7 7 z aktualizacji wyceny - 4.2. Kapitał zapasowy na 105 456 105 454 105 446 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 1 237 1 238 1 238 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -2 -1 7 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - zbycie środków trwałych 7 7 - b) zmniejszenia (z tytułu) 2 8 - zbycia środków trwałych 2 8 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 1 235 1 237 1 245 wyceny na koniec okresu 6. Fundusz ogólnego ryzyka 68 213 41 276 41 276 bankowego na początek okresu 6.1. Zmiany funduszu 2 360 26 936 26 936 ogólnego ryzyka bankowego a) zwiększenia (z tytułu) 2 360 26 936 26 936 - odpis z zysku 2 360 26 936 26 936 - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Fundusz ogólnego 70 573 68 212 68 212 ryzyka bankowego na koniec okresu 7. Inne pozostałe kapitały 7 108 7 108 7 108 rezerwowe na początek okresu 7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 7.2. Inne pozostałe 7 108 7 108 7 108 kapitały rezerwowe na koniec okresu 8. Zysk (strata) z lat 2 367 26 842 26 842 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 2 367 26 842 26 842 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 93 676 676 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych 2 460 27 518 27 518 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.3. Zmiana zysku z lat -3 176 -27 611 -27 475 ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) 286 43 4 842 - podziału zysku z lat ubiegłych - wycena akcji (nowa 6 6 3 796 polityka rachunkowości) - aktywa z tytułu podatku 280 37 1 046 odroczonego - b) zmniejszenia (z tytułu) 3 462 27 654 32 317 - odpis na ZFSS 100 265 265 - odpis na Fundusz 2 360 26 937 26 937 Ogólnego Ryzyka Bankowego - nagrody dla członków 190 190 zarządu - nagrody dla rady 126 126 nadzxorczej - nowa polityka 134 3 736 rachunkowości (wyłączenie odsetek zastrzeżonych) - nowa pilityka 2 2 1 063 rachunkowości (rezerwa na podatek odroczony) - nowa polityka 1 000 rachunkowości (wycena akcji) - 8.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.7. Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - b) zmniejszenia (z tytułu) - 8.8. Strata z lat ubiegłych -716 -93 na koniec okresu 8.9. Zysk (strata) z lat -716 -93 43 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -20 562 2 460 7 677 a) zysk netto 2 460 7 677 b) strata netto -20 562 II. Kapitał własny na 274 377 295 661 301 014 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy śodków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Odsetki 2. Prowizje 3. Inne wpływy operacyjne II. Wydatki 1. Odsetki 2. Prowizje 3. Wynagrodzenia 4. Ubezpieczenia i inne świadczenia 5. Inne koszty działania banku 6. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 7. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -20 562 7 677 II. Korekty razem: 143 804 -76 879 1. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 5 409 4 780 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w -18 363 -6 158 zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z 12 działalności inwestycyjnej 6. Zmiany stanu rezerw -2 574 4 554 7. Zmiana stanu dłużnych 39 890 -301 126 papierów wartościowych 8. Zmiana stanu należności 70 541 140 108 od sektora finansowego 9. Zmiana stanu należności 20 297 -122 222 od sektora niefinansowego i sektora budżetowego 10 . Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 11. Zmiana stanu udziałów 21 658 -20 468 lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 12. Zmiana stanu zobowiązań 35 293 -26 274 wobec sektora finansowego 13. Zmiana stanu zobowiązań -92 226 266 572 wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 14. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 16. Zmiana stanu innych 19 223 773 zobowiązań 17. Zmiana stanu rozliczeń 10 268 -14 168 międzyokresowych 18. Zmiana stanu przychodów 42 329 3 749 przyszłych okresów i zastrzeżonych 19. Inne korekty -7 953 -6 999 III. Przepływy pieniężne 123 242 -69 202 netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 721 351 36 712 1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Zbycie udziałów lub 702 986 30 553 akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 5. Zbycie wartości 1 192 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 7. Inne wpływy inwestycyjne 18 364 5 967 II. Wydatki 727 865 111 037 1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych 2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych 3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Nabycie udziałów lub 724 932 104 222 akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 5. Nabycie wartości 2 933 6 815 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 7. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -6 514 -74 325 netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 105 717 1. Zaciągnięcie 105 700 długoterminowych kredytów od innych banków 2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych 5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału 6. Inne wpływy finansowe 17 II. Wydatki 8 275 316 1. Spłaty długoterminowych 8 275 kredytów na rzecz innych banków 2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego 3. Wykup dłużnych papierów wartościowych 4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 5. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych 7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 8. Inne, niż wypłaty na 316 rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 9. Nabycie akcji własnych 10. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -8 275 105 401 netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne 108 453 -38 126 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu 108 453 -38 126 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 89 976 94 484 początek okresu G. Środki pieniężne na 198 429 56 358 koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz