MORLINY SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-11-30 13:40

[2000/11/30 13:40] MORLINY SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	209 529	51 390
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	3 018	740
III. Zysk (strata) brutto	-257	-63
IV. Zysk (strata) netto	-373	-91
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	192 495	45 750	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	70 372	16 725	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	45 820	10 890
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	104 227	24 772	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	11 909	2 830	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	5 781 000		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	18,03	4,28	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	0,26	0,06

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		123 641	127 585	102 136
1. Wartości niematerialne i prawne	1	1 145	1 284	1 004
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	4 682	5 255
3. Rzeczowy majątek trwały	3	110 200	113 529	76 276
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	6 600	6 287	23 411
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności				16 977
5. Należności długoterminowe	5	1 014	1 230	1 445
II. Majątek obrotowy		66 031	61 443	46 505
1. Zapasy	6	30 020	28 224	18 618
2. Należności krótkoterminowe	7	32 387	30 567	25 250
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	210	215
5. Środki pieniężne	10	3 414	2 437	2 637
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	2 823	24	931
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		2 823	24	931
A k t y w a, r a z e m		192 495	189 052	149 572
PASYWA
I. Kapitał własny		104 227	104 469	102 106
1. Kapitał akcyjny	12	11 909	11 909	11 909
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	95 888	89 678	89 232
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	43	43	43
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-3 240
9. Zysk (strata) netto		-373	2 839	922
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	3 966	4 773	5 581
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	7 474	7 384
IV. Rezerwy		1 782	2 543	3 344
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	1 722	2 442	3 344
2. Pozostałe rezerwy	19	60	101
V. Zobowiązania		70 372	65 434	34 675
1. Zobowiązania długoterminowe	20	24 552	24 575	3 481
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	45 820	40 859	31 194
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	4 674	4 449	3 866
P a s y w a, r a z e m		192 495	189 052	149 572

Wartość księgowa		104 227	104 469	102 106
Liczba akcji		5 781 000	5 781 000	5 781 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	18,03	18,07	17,66
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	15 458	7 181	13 076
- na rzecz jednostek zależnych	10 725	1 439
- na rzecz jednostek stowarzyszonych		1 053	8 509
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek		4 689	4 601
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	9 688
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	25 146	7 181	13 076

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		209 529	158 987
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	182 612	149 121
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	26 917	9 866
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		165 246	129 187
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	152 621	121 610
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		12 625	7 577
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		44 283	29 800
IV. Koszty sprzedaży		12 673	8 839
V. Koszty ogólnego zarządu		28 647	15 475
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		2 963	5 486
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	2 677	917
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	2 622	1 917
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		3 018	4 486
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	79	53
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	762	209
XIII. Koszty finansowe	32	4 343	1 592
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-484	3 156
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		-7	-22
1. Zyski nadzwyczajne	33	193	3
2. Straty nadzwyczajne	34	200	25
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		573
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		807	807
XVIII. Zysk (strata) brutto		-257	3 941
XIX. Podatek dochodowy	35	66	1 232
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności			-1 787
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-50
XXIII. Zysk (strata) netto	37	-373	922

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-373	922
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		5 781 000	5 781 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	-0,06	0,16
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	104 469	101 185
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	104 469	101 185
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	11 909	11 909
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	11 909	11 909
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	89 678	78 527
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)	10 428	10 706
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	8 681	10 706
- odpis rezerwy z konsolidacji za 1999	1 615
- inne	132
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	4 218	1
- pokrycia straty	3 672
- odpis wartości firmy za 1999	478
- inne	68	1
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	95 888	89 232
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	43	43
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	43	43
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu		10 706
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu		10 706
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		10 706
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)		10 706
- przeniesienie na kapitał zapasowy		10 706
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia	-3 240
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 240
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 240
9. Wynik netto	-373	922
a) zysk netto		922
b) strata netto	-373
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	104 227	102 106

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	5 949	7 732
I. Zysk (strata) netto	-373	922
II. Korekty razem	6 322	6 810
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	50
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		1 787
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	6 165	3 800
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	1 143	49
5. Odsetki i dywidendy	1 654	1 170
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-1 301	2
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	164
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	66	1 232
9. Podatek dochodowy zapłacony	-465	-1 546
10. Zmiana stanu zapasów	-1 796	2 662
11. Zmiana stanu należności	-2 253	-5 995
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	4 782	4 197
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 448	-671
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-127	56
15. Pozostałe korekty	688	67
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 245	-5 867
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	2 056	645
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	1 940	105
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	79
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy		53
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy	37	487
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-4 301	-6 512
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-20
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-3 818	-6 359
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-463	-103
- w jednostkach zależnych	-463	-103
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki		-50
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-2 728	-403
I. Wpływy z działalności finansowej	8 868	11 979
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek		2 520
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	8 805	9 459
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	63
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-11 596	-12 382
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-3 031	-1 256
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-6 876	-9 903
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki	-1 665	-1 181
12. Pozostałe wydatki	-24	-42
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	976	1 462
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 438	1 175
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	3 414	2 637

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-11-27 Przemysław Chabowski - Prezes Zarządu - Dyrektor Generalny
00-11-27 Robert Hernik - V-ce Prezes Zarządu - Dyrektor d/s Handlu i Marketingu
00-11-27 Andrzej Pawelczak - V-ce Prezes Zarządu - Dyrektor Operacyjny

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		107 812	109 470	95 720
1. Wartości niematerialne i prawne	1	845	963	1 004
2. Rzeczowy majątek trwały	2	71 194	72 831	76 276
3. Finansowy majątek trwały	3	34 759	34 446	16 995
4. Należności długoterminowe	4	1 014	1 230	1 445
II. Majątek obrotowy		57 575	55 167	46 505
1. Zapasy	5	22 883	22 210	18 618
2. Należności krótkoterminowe	6	32 208	31 214	25 250
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8	184	184
5. Środki pieniężne	9	2 300	1 559	2 637
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	2 499	5	931
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		2 499	5	931
A k t y w a, r a z e m		167 886	164 642	143 156
PASYWA
I. Kapitał własny		107 278	108 052	101 271
1. Kapitał akcyjny	11	11 909	11 909	11 909
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	96 098	87 417	87 417
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13	43	43	43
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		-772	8 683	1 902
II. Rezerwy		1 722	2 442	3 344
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15	1 722	2 442	3 344
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania		54 994	50 533	34 675
1. Zobowiązania długoterminowe	17	22 218	21 444	3 481
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	32 776	29 089	31 194
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19	3 892	3 615	3 866
P a s y w a, r a z e m		167 886	164 642	143 156

Wartość księgowa		107 278	108 052	101 271
Liczba akcji		5 781 000	5 781 000	5 781 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	18,55	18,69	17,52
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		175 381	158 987
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	161 905	149 121
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	13 476	9 866
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		143 437	129 187
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	131 836	121 610
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		11 601	7 577
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		31 944	29 800
IV. Koszty sprzedaży		8 736	8 839
V. Koszty ogólnego zarządu		20 171	15 475
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		3 037	5 486
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	593	917
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	1 435	1 917
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		2 195	4 486
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26		53
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	692	209
XIII. Koszty finansowe	29	3 605	1 592
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-718	3 156
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		12	-22
1. Zyski nadzwyczajne	30	181	3
2. Straty nadzwyczajne	31	169	25
XVI. Zysk (strata) brutto		-706	3 134
XVII. Podatek dochodowy	32	66	1 232
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	-772	1 902

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		6 009	5 444
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		5 781 000	5 781 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	1,03	0,94
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	4 964	7 732
I. Zysk (strata) netto	-772	1 902
II. Korekty razem	5 736	5 830
1. Amortyzacja	4 341	4 607
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	1 045	49
3. Odsetki i dywidendy	1 219	1 170
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-1	2
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	66	1 232
7. Podatek dochodowy zapłacony	-522	-1 546
8. Zmiana stanu zapasów	-673	2 662
9. Zmiana stanu należności	-935	-5 995
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	2 724	4 197
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 112	-671
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-104	56
13. Pozostałe korekty	688	67
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-3 278	-5 867
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	198	645
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	191	105
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy		53
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy	7	487
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-3 476	-6 512
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-13
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-3 000	-6 359
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	-463	-103
- w jednostkach zależnych	-463	-103
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki		-50
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	-945	-403
I. Wpływy z działalności finansowej	8 855	11 979
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek		2 520
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	8 805	9 459
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	50
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-9 800	-12 382
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-2 188	-1 256
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-6 393	-9 903
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki	-1 217	-1 181
12. Pozostałe wydatki	-2	-42
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	741	1 462
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	741	1 462
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	1 559	1 175
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	2 300	2 637