ORBIS S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-11-17 16:48

[2000/11/17 16:48] ORBIS S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	480 750	117 912
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	52 206	12 804
III. Zysk (strata) brutto	60 910	14 939
IV. Zysk (strata) netto	43 681	10 713
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	1 348 433	320 483	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	181 587	43 158	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	142 081	33 769
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	1 017 897	241 924	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	92 154	21 902	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	46 077 008		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	22,09	5,25	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	1,60	0,39

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		1 008 209	917 782	823 019
1. Wartości niematerialne i prawne	1	37 092	32 859	33 371
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	2 804	0	365
3. Rzeczowy majątek trwały	3	940 543	858 012	766 362
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	27 658	26 800	22 726
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		2 373	1 129	1 433
5. Należności długoterminowe	5	112	111	195
II. Majątek obrotowy		303 602	336 356	390 933
1. Zapasy	6	31 875	25 768	29 851
2. Należności krótkoterminowe	7	98 975	76 187	89 706
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8	0	0	0
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	102 283	192 183	174 386
5. Środki pieniężne	10	70 469	42 218	96 990
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	36 622	18 342	32 157
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		11 011	11 390	6 105
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		25 611	6 952	26 052
A k t y w a, r a z e m		1 348 433	1 272 480	1 246 109
PASYWA
I. Kapitał własny		1 017 897	968 906	938 619
1. Kapitał akcyjny	12	92 154	92 154	92 154
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Kapitał zapasowy	13	597 962	501 471	500 071
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		284 227	284 935	286 334
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	0	0	0
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych		0	0	0
7. Różnice kursowe z konsolidacji		0	0	0
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-127	-1 889	-1 946
9. Zysk (strata) netto		43 681	92 235	62 006
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	2 148	2 722	3 316
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	11 888	11 437	9 707
IV. Rezerwy		63 595	63 596	28 482
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	0	0	0
2. Pozostałe rezerwy	19	63 595	63 596	28 482
V. Zobowiązania		181 587	190 012	197 143
1. Zobowiązania długoterminowe	20	39 506	74 038	50 755
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	142 081	115 974	146 388
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	71 318	35 807	68 842
P a s y w a, r a z e m		1 348 433	1 272 480	1 246 109

Wartość księgowa		1 017 897	968 906	938 619
Liczba akcji		46 077 008	46 077 008	46 007 008
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	22,09	21,03	20,00
Przewidywana liczba akcji		0	0	0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	0,00	0,00	0,00

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	47 661	46 197	40 807
- na rzecz jednostek zależnych	44 808	43 472	33 549
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	938	700	700
- na rzecz jednostki dominującej	0	0	0
- na rzecz innych jednostek	1 915	2 025	6 558
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	0	0	200
--- deklaracje wekslowe	0	0	200
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	47 661	46 197	41 007

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		480 750	468 921
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	476 032	465 605
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	4 718	3 316
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		346 140	325 819
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	343 441	324 129
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		2 699	1 690
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		134 610	143 102
IV. Koszty sprzedaży		23 308	21 773
V. Koszty ogólnego zarządu		61 721	60 609
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		49 581	60 720
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	12 433	49 128
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	9 808	33 780
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		52 206	76 068
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	99	1 141
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30	0	0
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	20 870	34 175
XIII. Koszty finansowe	32	13 028	12 841
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		60 147	98 543
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		189	-10
1. Zyski nadzwyczajne	33	408	56
2. Straty nadzwyczajne	34	219	66
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		0	256
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		574	645
XVIII. Zysk (strata) brutto		60 910	98 922
XIX. Podatek dochodowy	35	19 410	40 159
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36	0	0
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		1 128	585
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		1 053	-2 658
XXIII. Zysk (strata) netto	37	43 681	62 006

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		73 910	91 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		46 077 008	46 077 008
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	1,60	1,99
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		0	0
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	0,00	0,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	968 906	877 629
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów zasadniczych	0	0
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	968 906	877 629
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	92 154	92 154
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	23 669	17 359
- emisji akcji	6 310	0
-korekta konsolidacji BO	17 359	17 359
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	23 669	17 359
- umorzenia	0	0
-korekta konsolidacji	23 669	17 359
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	92 154	92 154
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu	0	0
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego	0	0
a) zwiększenie	0	0
b) zmniejszenie	0	0
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu	0	0
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	501 471	424 624
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	96 491	75 447
a) zwiększenie (z tytułu)	104 891	85 749
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0
- z podziału zysku (ustawowo)	2 049	3 120
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	90 943	69 759
-przeniesienie funduszu rezerwowego z aktualizacji	773	2 712
-korekty konsolidacji BO	10 329	10 158
-korekty konsolidacyjne	797	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	8 400	10 302
- pokrycia straty	1 586	0
-korekty konsolidacyjne Orbis S.A.	6 814	10 302
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	597 962	500 071
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	284 935	289 020
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-708	-2 686
a) zwiększenie (z tytułu)	278	333
-korekta konsolidacji BO	278	333
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	986	3 019
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	772	2 712
-korekty konsolidacyjne Orbis S.A.	214	307
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	284 227	286 334
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	0	0
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	0	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	0	0
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	0	0
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych	0	0
7. Różnice kursowe z konsolidacji	0	0
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	90 346	-1 757
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	92 235	0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	92 235	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	0
- podziału zysku	0	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	92 235	0
-zwiększenie kapitału własnego	92 235	0
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	1 889	-1 757
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	1 889	-1 757
a) zwiększenie (z tytułu)	182	-363
- przeniesienia straty do pokrycia	0	0
-odpisów wartości firmy i udziałów mniejszości	0	-363
-różnice konsolidacyjne PBP	182	0
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	1 944	1 802
-korekty konsolidacyjne PBP	1 889	1 802
-korekty konsolidacyjne Orbis S.A.	55	0
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	127	-1 946
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-127	-1 946
9. Wynik netto	43 681	62 006
a) zysk netto	47 863	66 322
b) strata netto	4 182	4 316
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	1 017 897	938 619

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	71 274	85 013
I. Zysk (strata) netto	43 681	62 006
II. Korekty razem	27 593	23 007
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	-1 053	-2 658
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	-1 128	-368
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	36 735	31 671
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	64	0
5. Odsetki i dywidendy	2 335	1 885
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-1 811	-28 358
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	-1	6 644
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	19 411	40 159
9. Podatek dochodowy zapłacony	4 496	-9 166
10. Zmiana stanu zapasów	-6 107	-6 675
11. Zmiana stanu należności	-38 179	-35 268
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	-762	13 994
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-960	-3 562
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	17 812	14 659
15. Pozostałe korekty	-3 259	50
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-44 045	-29 053
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	288 667	147 514
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych	92	82
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	7 043	14 341
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	0	9 190
- w jednostkach zależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- w jednostce dominującej	0	9 190
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	281 019	122 343
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	21	0
6. Otrzymane dywidendy	99	1 140
7. Otrzymane odsetki	393	117
8 . Pozostałe wpływy	0	301
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	332 712	176 567
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	921	890
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	138 800	96 211
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	4 508	0
- w jednostkach zależnych	2 078	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- w jednostce dominującej	0	0
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	187 916	79 318
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	46	0
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym	0	0
8. Pozostałe wydatki	521	148
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	1 022	-14 941
I. Wpływy z działalności finansowej	59 271	22 728
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	18 521	3 386
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	24 685	11 911
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych	2 155	0
6. Dopłaty do kapitału	7 215	0
7. Pozostałe wpływy	6 695	7 431
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	58 249	37 669
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	19 341	8 280
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	31 247	17 189
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
5. Koszty emisji akcji własnych	0	0
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych	0	0
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	0
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	0	0
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0
11. Zapłacone odsetki	1 387	5 268
12. Pozostałe wydatki	6 274	6 932
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	28 251	41 019
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	28 251	41 019
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	0	0
F. Środki pieniężne na początek okresu	42 218	55 971
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	70 469	96 990

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-10-20 Maciej Grelowski - Prezs Zarządu
00-10-20 Krzysztof Gerula - Wiceprezes Zarządu
00-10-20 Andrzej Szułdrzyński - Wiceprezes Zarządu
00-10-20 Ireneusz Węgłowski - Wiceprezes Zarządu
00-10-20 Lidia Mieleszko - Członek Zarządu
00-10-20 Arkadiusz Siwko - Członek Zarządu

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne	1
2. Rzeczowy majątek trwały	2
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9
III. Rozliczenia międzyokresowe	10
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny	11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19
P a s y w a, r a z e m

Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28
XIII. Koszty finansowe	29
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy	32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)