WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze półrocze półrocze półrocze / 2002 / 2001 / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 32 181 37 033 8 691 10 343 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -4 022 -10 683 -1 086 -2 984 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -6 264 -13 133 -1 692 -3 668 IV. Zysk (strata) netto -6 251 -13 171 -1 688 -3 678 V. Przepływy pieniężne -2 649 -2 067 -661 -612 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne 411 2 832 103 838 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -602 1 883 -150 557 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne -2 840 2 648 -708 784 netto, razem IX. Aktywa, razem 64 760 65 863 16 153 19 496 X. Zobowiązania i rezerwy 74 091 55 812 18 481 16 521 na zobowiązania XI. Zobowiązania 2 833 2 796 707 828 długoterminowe XII. Zobowiązania 66 144 48 777 16 498 14 438 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny -9 333 10 058 -2 323 2 977 XIV. Kapitał zakładowy 9 723 9 723 2 425 2 878 XV. Liczba akcji (w szt.) 2 278 622 2 311 300 2 278 622 2 311 300 XVI. Zysk (strata) na jedną -2,74 -5,70 -0,74 -1,59 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na -4,10 4,35 -1,02 1,29 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
AKTYWA I. Aktywa trwałe 34 632 36 982 38 918 1. Wartości niematerialne i 1 48 64 82 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 22 039 24 199 26 210 4. Należności 4,9 3 780 3 510 2 813 długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych 3 780 3 510 2 813 jednostek 5. Inwestycje 5 44 52 356 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 44 52 356 finansowe a) w jednostkach 44 52 356 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 6 8 721 9 157 9 457 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia 8 721 9 157 9 457 międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 30 128 33 225 26 945 1. Zapasy 7 2 411 1 726 2 651 2. Należności 8,9 25 907 27 289 19 942 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych 25 907 27 289 19 942 jednostek 3. Inwestycje 10 1 303 4 143 3 952 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 1 303 4 143 3 952 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne 1 303 4 143 3 952 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 11 507 67 400 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 64 760 70 207 65 863 PASYWA I. Kapitał własny -9 333 -3 256 10 058 1. Kapitał zakładowy 13 9 723 9 723 9 723 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne 14 (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 15 5. Kapitał z aktualizacji 16 60 60 83 wyceny 6. Pozostałe kapitały 17 3 180 3 330 3 330 rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat -16 045 -4 673 -4 672 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -6 251 -26 485 -13 171 10. Odpisy z zysku netto w 18 ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości 19 2 -16 -7 III. Ujemna wartość firmy 20 jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 74 091 73 479 55 812 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 21 2 860 3 922 3 955 1.1. Rezerwa z tytułu 2 642 3 082 3 082 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 218 840 873 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 218 840 873 2. Zobowiązania 22 2 833 3 241 2 796 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 2 833 3 241 2 796 jednostek 3. Zobowiązania 23 66 144 64 810 48 777 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 65 601 64 338 48 277 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 543 472 500 4. Rozliczenia 24 2 254 1 506 284 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 40 4.2. Inne rozliczenia 2 254 1 506 244 międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2 254 1 506 244 P a s y w a r a z e m 64 760 70 207 65 863
Wartość księgowa -9 333 -3 256 10 058 Liczba akcji 2 278 622 2 311 300 2 311 300 Wartość księgowa na jedną 25 -4,10 -1,41 4,35 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość 25 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 26 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 26 10 406 11 278 12 541 2.1. Na rzecz jednostek 700 700 740 powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 700 700 740 poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 9 706 10 578 11 801 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 146 200 1 635 poręczeń - weksle własne in blanco 9 560 10 378 9 666 zab. nal. wyk. umów i wadium na przet. - umowa o kredyt dyskontowy 500 - 3. Inne (z tytułu) - P o z y c j e p o z a b i 10 406 11 278 12 541 l a n s o w e, r a z e m
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota półrocze półrocze / 2002 / 2001
I. Przychody netto ze 32 181 37 033 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze 27 30 975 30 283 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 28 1 206 6 750 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 30 304 41 397 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia 29 28 354 31 331 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 1 950 10 066 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 1 877 -4 364 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 29 56 422 V. Koszty ogólnego zarządu 29 4 693 5 605 VI. Zysk (strata) na -2 872 -10 391 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 549 2 072 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 136 533 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody 30 413 1 539 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 1 699 2 364 operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 956 1 436 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 31 743 928 IX. Zysk (strata) z -4 022 -10 683 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 32 345 1 637 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 56 1 446 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości 90 inwestycji 5. Inne 289 101 XI. Koszty finansowe 33 2 587 4 109 1. Odsetki, w tym: 1 583 2 704 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 1 004 1 405 XII. Zysk (strata) na 34 sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z -6 264 -13 155 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 35 22 2. Straty nadzwyczajne 36 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto -6 264 -13 133 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy 37 60 a) część bieżąca 60 b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe 38 zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. (Zyski) straty -13 -22 mniejszości XXII. Zysk (strata) netto 39 -6 251 -13 171 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -19 743 -10 624 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 2 303 130 2 311 300 zwykłych Zysk (strata) na jedną 40 -8,57 -4,60 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) 40 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
półrocze 2001 półrocze / 2002 / 2001
I. Kapitał własny na -1 419 27 904 27 904 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów -1 837 -2 057 -2 057 podstawowych I.a. Kapitał własny na -3 256 25 847 25 847 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 9 723 9 723 9 723 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 9 723 9 723 9 723 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne -302 -302 -302 na początek okresu 3.1. Zmiany akcji 302 (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 302 - zarejestrowania przez Sąd 302 uchwały o umorzeniu akcji własnych - 3.2. Akcje (udziały) własne -302 -302 na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 15 091 15 003 15 003 początek okresu 4.1. Zmiany kapitału 15 091 88 64 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 88 64 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad 42 41 wymaganą ustawowo minimalną wartość) - zmniejszenie kapitału 46 23 rezerwowego z aktualizacji wyceny - b) zmniejszenia (z tytułu) 15 091 - pokrycia straty 15 091 - 4.2. Kapitał zapasowy na 15 091 15 067 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji 60 106 106 wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z -46 -23 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 46 23 - zbycia środków trwałych 46 23 - 5.2. Kapitał z aktualizacji 60 60 83 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały 3 330 3 330 3 330 rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych -150 kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) 152 - zwrotu przez US pod. 119 doch. od osób prawnych z tyt. umorzenia akcji - wyksięgowania pod. doch. 33 od osób prawnych z tyt. umorzenia akcji - b) zmniejszenia (z tytułu) -302 - zarejestrowania przez Sąd -302 uchwały o umorzeniu akcji własnych - 6.2. Pozostałe kapitały 3 180 3 330 3 330 rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat -29 321 -2 013 -2 013 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 44 44 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 44 44 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenia (z tytułu) 42 42 - rozliczenia za 2001r. 42 42 - 8.3. Zysk z lat ubiegłych 2 2 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych -29 321 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów -1 837 -2 057 -2 057 podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych -31 158 -2 057 -2 057 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -260 -2 618 -2 618 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - odniesienia na wynik z -260 lat ubiegłych pod. doch. od osób prawnych za 98 i 99r. - odniesienia na wynik z -2 520 -2 520 lat ubiegłych kosztów dotyczących 2000r. - strata Biura Handlowego -98 -97 "PEMUG" Sp. z o.o. - b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty kapitałem 15 091 zapasowym - korekty rezerwy na 440 odroczony pod. doch. od osób prawnych - korekty wyników -993 finansowych spółek powiązanych za lata ubiegłe - odniesienia na wynik 835 korekt dotyczących 2001r. - 8.6. Strata z lat ubiegłych -16 045 -4 675 -4 674 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat -16 045 -4 673 -4 672 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -6 251 -26 485 -13 171 a) zysk netto b) strata netto -6 251 -26 485 -13 171 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na -9 333 -3 256 10 058 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po -9 333 -3 256 10 058 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
półrocze półrocze / 2002 / 2001
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto -6 251 -13 171 II. Korekty razem 3 602 11 104 1. Zyski (straty) -13 -22 mniejszości 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 1 904 2 394 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 576 1 500 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z -132 -596 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw -1 063 -581 8. Zmiana stanu zapasów -680 1 764 9. Zmiana stanu należności 1 417 5 921 10. Zmiana stanu zobowiązań 499 447 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń 746 2 924 międzyokresowych 12. Inne korekty 348 -2 647 III. Przepływy pieniężne -2 649 -2 067 netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 411 3 197 1. Zbycie wartości 404 3 197 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 7 tym: a) w jednostkach 7 powiązanych - zbycie aktywów 7 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -365 1. Nabycie wartości -361 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w -4 tym: a) w jednostkach -4 powiązanych - nabycie aktywów -4 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne 411 2 832 netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 7 483 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 7 483 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki -602 -5 600 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i -26 -4 100 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki -576 -1 500 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -602 1 883 netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne -2 840 2 648 netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -2 840 2 648 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 4 143 1 304 początek okresu G. Środki pieniężne na 1 303 3 952 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz