RELPOL S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2000-11-21 09:00

[2000/11/21 09:00] RELPOL S.A. - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	82 292	20 183
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	6 437	1 579
III. Zysk (strata) brutto	2 289	561
IV. Zysk (strata) netto	1 912	469
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	231 259	54 964	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	140 315	33 349	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	126 552	30 071
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	51 820	12 316	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	5 502	1 308	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	1 100 500		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	47,00	11,00	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	3,60	0,90

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		94 317	83 318	47 570
1. Wartości niematerialne i prawne	1	6 608	5 300	5 876
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	580	664	257
3. Rzeczowy majątek trwały	3	51 560	48 815	36 740
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	32 442	27 795	4 095
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		1 412	1 874	1 580
5. Należności długoterminowe	5	3 127	744	602
II. Majątek obrotowy		127 490	122 448	102 870
1. Zapasy	6	51 075	52 417	48 153
2. Należności krótkoterminowe	7	52 017	44 085	28 017
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8	6 814	2 586	1 846
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	8 005	9 467	4 842
5. Środki pieniężne	10	9 579	13 893	20 012
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	9 452	8 390	8 104
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		241	312	5 538
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		9 211	8 078	2 566
A k t y w a, r a z e m		231 259	214 156	158 544
PASYWA
I. Kapitał własny		51 820	50 409	48 569
1. Kapitał akcyjny	12	5 502	5 502	5 502
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Kapitał zapasowy	13	42 412	38 526	38 520
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		2 092	2 116	2 126
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	0	27	0
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych		0	0	0
7. Różnice kursowe z konsolidacji		71	61	50
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-169	1 282	1 329
9. Zysk (strata) netto		1 912	2 895	1 042
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	2 776	3 320	3 864
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	29 777	29 956	29 399
IV. Rezerwy		1 706	1 903	2 494
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	1 692	1 877	2 414
2. Pozostałe rezerwy	19	14	26	80
V. Zobowiązania		140 315	128 159	73 963
1. Zobowiązania długoterminowe	20	13 763	33 087	6 627
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	126 552	95 072	67 336
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	4 865	409	255
P a s y w a, r a z e m		231 259	214 156	158 544

Wartość księgowa		51 820	50 409	48 569
Liczba akcji		1 100 500	1 100 500	1 100 500
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	47,10	45,80	44,10
Przewidywana liczba akcji		1 100 500	1 100 500	1 100 500
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	47,10	45,80	44,10

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	2 272	4 171	4 904
- na rzecz jednostek zależnych	522	171	171
- na rzecz jednostek stowarzyszonych	1 000	4 000	4 000
- na rzecz jednostki dominującej	0	0
- na rzecz innych jednostek	750	0	733
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	25 793	26 696	4 802
- zabezpieczenie kredyru	16 024	14 024	1 550
- zobowiązania wekslowe	8 261	8 698	3 525
-
-

Zobowiązania pozabilansowe, razem	28 065	30 867	9 706

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		82 292	66 324
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	59 093	44 828
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	23 199	21 496
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		59 746	44 721
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	42 466	27 716
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		17 280	17 005
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		22 546	21 603
IV. Koszty sprzedaży		4 043	7 034
V. Koszty ogólnego zarządu		13 230	11 479
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		5 273	3 090
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	2 749	5 157
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	1 585	4 761
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		6 437	3 486
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	0	19
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30	85	0
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	5 037	3 100
XIII. Koszty finansowe	32	9 696	4 266
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		1 863	2 339
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		-25	-12
1. Zyski nadzwyczajne	33	11	6
2. Straty nadzwyczajne	34	36	18
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		93	45
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		544	544
XVIII. Zysk (strata) brutto		2 289	2 826
XIX. Podatek dochodowy	35	610	1 242
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36	0	1
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		70	157
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-163	698
XXIII. Zysk (strata) netto	37	1 912	1 042

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		3 991	3 399
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 100 500	1 100 500
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	3,63	3,09
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych		1 100 500	1 100 500
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	3,63	3,09

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	50 409	47 665
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów zasadniczych	0	0
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	50 409	47 665
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	5 502	5 502
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- emisji akcji
-
-
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	5 502	5 502
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu	0	0
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego	0	0
a) zwiększenie	0	0
b) zmniejszenie	0	0
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu	0	0
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	38 526	31 750
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	3 886	6 770
a) zwiększenie (z tytułu)	4 076	7 217
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	0
- z podziału zysku (ustawowo)	2 837	5 840
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0
- odpis rezerwy kapitałowej	1 088
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	190	447
- pokrycia straty	0
- zmniejszenie udziałów w Relpol Centrum	190
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	42 412	38 520
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	2 116	2 138
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-24	-12
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	24	12
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	24	7
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	2 092	2 126
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	27	0
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	-27	0
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	27	0
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	0	0
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych	0	0
7. Różnice kursowe z konsolidacji	71	50
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	1 282	-26
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	1 529	0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	1 529	0
a) zwiększenie (z tytułu)	0	1 528
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	1 529	0
podział zysku	1 529	0
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	0	1 528
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	-247	-25
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
- korekty błędów zasadniczych	0	0
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-247	-25
a) zwiększenie (z tytułu)	-20	-173
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	98	0
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-169	-199
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-169	-199
9. Wynik netto	1 912	1 042
a) zysk netto	2 625	1 400
b) strata netto	-713	-358
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	51 820	48 569

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	-2 706	5 992
I. Zysk (strata) netto	1 912	1 042
II. Korekty razem	-4 618	4 950
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	-163	698
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	-70	-157
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	5 235	4 637
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	37	516
5. Odsetki i dywidendy	5 719	568
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	100	678
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	-341	747
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	584	1 395
9. Podatek dochodowy zapłacony	-970	-2 026
10. Zmiana stanu zapasów	892	-116
11. Zmiana stanu należności	1 875	4 782
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	-17 811	-5 152
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-1 219	-1 823
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	1 890	218
15. Pozostałe korekty	-376	-15
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-14 815	-3 256
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	9 557	3 467
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych	2	0
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	15	3 721
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	0	0
- w jednostkach zależnych	0	0
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- w jednostce dominującej	0	0
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	9 467	866
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	1
6. Otrzymane dywidendy	0	-1 529
7. Otrzymane odsetki	69	408
8 . Pozostałe wpływy	4	0
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	-24 372	-6 723
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	-2 058	-1 340
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	-3 167	-4 100
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	6 239	-755
- w jednostkach zależnych	0	-156
- w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- w jednostce dominującej	0	0
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	-25 333	0
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym	0	-39
8. Pozostałe wydatki	-53	-489
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	13 207	7 924
I. Wpływy z działalności finansowej	77 479	37 615
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	5 818	0
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	36 586	8 554
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	35 000	27 500
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych	75	0
6. Dopłaty do kapitału	0	0
7. Pozostałe wpływy	0	1 561
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	-64 272	-29 691
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	-9 609	0
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych	0	0
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-11 964	-6 236
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych	-35 000	-20 000
5. Koszty emisji akcji własnych	0	0
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych	0	-404
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli	0	-192
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących	0	0
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne	0	0
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-670	-553
11. Zapłacone odsetki	-6 803	-2 170
12. Pozostałe wydatki	-226	-136
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	-4 314	10 660
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	-4 314	10 660
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	13 893	9 352
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	9 579	20 012

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-11-21 Krzysztof Prucnal - Prezes Zarządu
00-11-21 Róża Jurkowska-Maślak - Wiceprezes Zarządu
00-11-21 Waldema Łoboda - Wiceprezes Zarządu
00-11-21 Mariusz Wróbel - Wiceprezes Zarządu

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne	1
2. Rzeczowy majątek trwały	2
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9
III. Rozliczenia międzyokresowe	10
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny	11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19
P a s y w a, r a z e m

Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28
XIII. Koszty finansowe	29
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy	32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)