ZEG S.A. - Skonsolidowany raport polroczny SA-PS

opublikowano: 2000-09-25 15:10

[2000/09/25 15:10] ZEG S.A. - Skonsolidowany raport polroczny SA-PS

00-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 99-01-01 do 99-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)	tys. zł	tys. EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	15 268	3 756
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	53	13
III. Zysk (strata) brutto	-114	-28
IV. Zysk (strata) netto	-220	-54
V. Aktywa, razem (stan na 00-06-30)	38 195	9 078	00-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 00-06-30)	9 785	2 326	00-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	9 660	2 296
VII. Kapitał własny (stan na 00-06-30)	28 410	6 752	00-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 00-06-30)	11 350	2 698	00-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 00-06-30)	1 135 040		00-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 00-06-30)	25,02	6,00	00-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO	0,20	0,04

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		16 368	15 662	15 666
1. Wartości niematerialne i prawne	1	4 212	3 649	3 360
2. Wartość firmy z konsolidacji	2
3. Rzeczowy majątek trwały	3	12 077	11 902	12 056
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	75	103	203
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności
5. Należności długoterminowe	5	4	8	47
II. Majątek obrotowy		21 403	21 224	18 998
1. Zapasy	6	7 777	8 040	7 214
2. Należności krótkoterminowe	7	11 938	11 646	9 964
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	603	565	535
5. Środki pieniężne	10	1 085	973	1 285
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	424	282	411
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		148	159	189
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		276	123	222
A k t y w a, r a z e m		38 195	37 168	35 075
PASYWA
I. Kapitał własny		28 410	28 630	28 185
1. Kapitał akcyjny	12	11 350	11 350	11 350
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	10 199	9 120	9 120
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		8 613	8 611	8 611
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	-1 532	-1 323	-1 323
9. Zysk (strata) netto		-220	872	427
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17
IV. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18
2. Pozostałe rezerwy	19
V. Zobowiązania		9 785	8 476	6 839
1. Zobowiązania długoterminowe	20	125	89	122
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	9 660	8 387	6 717
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	0	62	51
P a s y w a, r a z e m		38 195	37 168	35 075

Wartość księgowa		28 410	28 630	28 185
Liczba akcji		1 135 040	1 135 040	1 135 040
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	25,02	25,22	24,83
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	240	240	464
- na rzecz jednostek zależnych	240	240	464
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	5 557	3 521	3 470
- wieczysta dzierżawa	520	520	520
- wpis na hipotekę	900	900	900
- zastaw rejestrowy i przewłaszczenie środków trwałych	2 035	1 344	1 384
- weksle in blanco	1 057	757	666
- lokaty, bony skarbowe	1 045
-
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	5 797	3 761	3 934

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		15 268	18 215
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	12 005	15 270
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	3 263	2 945
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		9 682	13 059
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	6 712	10 482
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		2 970	2 577
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		5 586	5 156
IV. Koszty sprzedaży		1 120	924
V. Koszty ogólnego zarządu		4 448	3 255
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		18	977
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	166	457
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	131	439
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		53	995
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	20
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	403	127
XIII. Koszty finansowe	32	603	468
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-127	654
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		13	9
1. Zyski nadzwyczajne	33	13	9
2. Straty nadzwyczajne	34
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto		-114	663
XIX. Podatek dochodowy	35	106	236
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto	37	-220	427

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		225	656
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 135 040	1 135 040
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	0,20	0,58
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	28 630	27 758
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	28 630	27 758
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego	11 350	11 350
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	11 350	11 350
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	9 120	7 077
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)	1 079	2 043
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)	86	125
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	995	1 431
-przeksięgowanie kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-2	0
-przeksięgowanie funduszu prywatyzacyjnego		487
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	10 199	9 120
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	8 611	8 611
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	-2	0
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	-2	0
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 613	8 611
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu		487
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)		487
przeniesienie na kapitał zapasowy		487
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	872	974
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	872	974
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	872	974
-przeniesienie na kapitał zapasowy	1 081	1 556
-nie pokryta strata	-209	-582
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 323	-741
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-1 323	-741
a) zwiększenie (z tytułu)	-209	-582
- przeniesienia straty do pokrycia	-209	-582
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 532	-1 323
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 532	-1 323
9. Wynik netto	-220	427
a) zysk netto		427
b) strata netto	-220
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	28 410	28 185

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	1 396	2 114
I. Zysk (strata) netto	-220	427
II. Korekty razem	1 616	1 687
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	1 496	1 215
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i dywidendy	287	222
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-83	-248
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	106	236
9. Podatek dochodowy zapłacony	-174	-241
10. Zmiana stanu zapasów	263	918
11. Zmiana stanu należności	-288	-710
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	224	316
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-153	-18
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-62	7
15. Pozostałe korekty		-10
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 147	-599
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	699	298
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych		200
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	39	81
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	30
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	610
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy	20
7. Otrzymane odsetki		17
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	2 846	897
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	1 497	714
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	747	170
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	602	13
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	863	-1 259
I. Wpływy z działalności finansowej	1 670
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	56
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	1 614
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	807	1 259
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek		32
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	500	988
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki	307	239
12. Pozostałe wydatki
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	112	256
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	112	256
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	973	1 029
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	1 085	1 285

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
00-09-25 Andrzej Radoń - Prezes Zarządu
00-09-25 Stanisława Hofman - Członek Zarządu
00-09-25 Tadeusz Piskorski - Członek Zarządu

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
AKTYWA
I. Majątek trwały		18 703	18 074	17 410
1. Wartości niematerialne i prawne	1	4 107	3 589	3 312
2. Rzeczowy majątek trwały	2	11 767	11 632	11 806
3. Finansowy majątek trwały	3	2 825	2 845	2 245
4. Należności długoterminowe	4	4	8	47
II. Majątek obrotowy		18 370	17 579	16 240
1. Zapasy	5	5 415	5 638	5 084
2. Należności krótkoterminowe	6	11 567	10 664	9 733
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8	602	565	534
5. Środki pieniężne	9	786	712	889
III. Rozliczenia międzyokresowe	10	294	175	287
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		146	148	189
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		148	27	98
A k t y w a, r a z e m		37 367	35 828	33 937
PASYWA
I. Kapitał własny		29 150	29 101	28 679
1. Kapitał akcyjny	11	11 350	11 350	11 350
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12	9 138	8 437	8 437
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		8 613	8 611	8 611
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13	487
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto		49	703	281
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania		8 217	6 693	5 207
1. Zobowiązania długoterminowe	17	125	89	110
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18	8 092	6 604	5 097
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19		34	51
P a s y w a, r a z e m		37 367	35 828	33 937

Wartość księgowa		29 150	29 101	28 679
Liczba akcji		1 135 040	1 135 040	1 135 040
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20	26,00	26,00	25,00
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2000	1999	1 półrocze / 1999
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	240	240	464
- na rzecz jednostek zależnych	240	240	464
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	5 472	3 437	3 369
-wpis na hipotekę	900	900	900
-umowa przewłaszczenia i zastaw rejestrowy na środkach trwałych	1 950	1 260	1 283
-zobowiązania wekslowe	1 057	757	666
-lokaty, bony skarbowe	1 045
-wieczysta dzierżawa	520	520	520
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	5 712	3 677	3 833

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		10 949	14 474
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21	9 804	13 419
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22	1 145	1 055
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		6 217	10 664
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23	5 047	9 612
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		1 170	1 052
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		4 732	3 810
IV. Koszty sprzedaży		887	601
V. Koszty ogólnego zarządu		3 671	2 660
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		174	549
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24	135	437
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25	105	353
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		204	633
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26	20	68
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28	410	130
XIII. Koszty finansowe	29	556	451
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		78	380
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		13	9
1. Zyski nadzwyczajne	30	13	9
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto		91	389
XVII. Podatek dochodowy	32	42	108
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34	49	281

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		471	584
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		1 135 040	1 135 040
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35	0,00	1,00
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2000	1 półrocze / 1999
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)	1 358	2 041
I. Zysk (strata) netto	49	281
II. Korekty razem	1 309	1 760
1. Amortyzacja	1 450	1 203
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy	257	209
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-80	-248
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	42	108
7. Podatek dochodowy zapłacony	-118	-175
8. Zmiana stanu zapasów	223	261
9. Zmiana stanu należności	-898	100
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	589	347
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-122	-60
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-34	26
13. Pozostałe korekty		-11
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	-2 037	-625
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	685	298
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych		200
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	35	81
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	20
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	610
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy	20
7. Otrzymane odsetki		17
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	2 722	923
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	1 439	666
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	681	145
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:		100
- w jednostkach zależnych		100
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	602	12
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	753	-1 241
I. Wpływy z działalności finansowej	1 550
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	1 550
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	797	1 241
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	20	18
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	500	997
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki	277	226
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)	74	175
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	74	175
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	712	714
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)	786	889