Faktoring to jeden ze sposobów na poprawę płynności finansowej i zdobycie środków obrotowych. Pozwala stosunkowo szybko uzyskać środki zamrożone w kredytach kupieckich.
— Konieczność uiszczania podatków i innych należności publicznoprawnych przed uzyskaniem płatności jest poważnym problemem. Jedynie 3 proc. polskich firm nie ma problemów z płynnością — mówi Ryszard Lubliński z zarządu Handlowy-Heller, firmy faktoringowej.
Faktoring jako metoda finansowania bieżącej działalności jest podobny do kredytu — tyle że droższy. Ma jednak swoje zalety. Po pierwsze, przedsiębiorcy może brakować zabezpieczeń.
— Jeżeli firma przynosi straty, ma minimalną szansę na kredyt. Nie ma to natomiast większego znaczenia w faktoringu — mówi Krzysztof Telega, prezes zarządu Polfactoru.
Po drugie — w cenę faktoringu wliczone są usługi dodatkowe. Generalnie polegają one na zarządzaniu należnościami, m.in. księgowaniu wierzytelności, monitowaniu dłużników czy wreszcie windykacji. Ma to niebagatelne znaczenie dla niedużych firm. Przejęcie przez wyspecjalizowaną instytucję części obowiązków w zakresie windykacji i księgowości pozwala zrezygnować z dodatkowego zatrudnienia.
Przedsiębiorca, który chciałby skorzystać z faktoringu, powinien dokładnie sprawdzić wszystkie koszty usługi. Firmy stosują różne systemy opłat i prowizji. Oczywiście kosztem podstawowym będzie cena pieniądza, czyli odsetki od kwot postawionych do dyspozycji przedsiębiorcy. Są one najczęściej obliczane na podstawie stawki WIBOR, powiększonej o kilka procent. Ustalenie innych wydatków jest bardziej skomplikowane. Usługodawca pobiera prowizję od kwoty limitu faktoringowego (maksymalnej sumy, która może być wypłacona przedsiębiorcy za sprzedane wierzytelności) lub/i prowizję operacyjną od każdej przelanej wierzytelności.
Wysokość tej ostatniej może się znacznie różnić nawet u jednego usługodawcy. Faktor może rekompensować sobie np. niższą marżę wyższą prowizją lub opłatami dodatkowymi (m.in. za niektóre usługi). Faktoring pełny, w którym faktor bierze na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta faktoranta, zawiera prowizję wysokości 1-2 proc. wierzytelności.
