05VICT: półroczny raport finansowy

Spis załączników:
Raport_z_przegladu_2006_Victoria.pdf (RAPORT Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
ZATWIERD.pdf (OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO)
Komentarz_Zarzadu_Victoria_2006pv2.pdf (SPRAWOZDANIE ZARZĄDU)
F5WprowadzenieSAFP06.pdf (WPROWADZENIE)
Zalacznik1.pdf (NOTA 19)
Zalacznik2.pdf (SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY))
Zalacznik3.pdf (ZYSK (STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ)
F5NotyPrzeplywSAFP06.pdf (NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH)
VictNotydodSAFP06.pdf (DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE)

STRONA TYTUŁOWA >>>

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys.	zł	w tys.	EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2006	półrocze / 2005	półrocze / 2006	półrocze / 2005
I. Przychody z inwestycji	108	1 966	28	504
II. Wynik z inwestycji netto	-398	-2 726	-102	-699
III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji	11 277	13 182	2 891	3 380
IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	10 879	10 456	2 789	2 681
V. Zysk (strata) brutto	10 879	10 456	2 789	2 681
VI. Zysk (strata) netto	10 879	10 456	2 789	2 681
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 332	31 946	1 367	8 191
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-67 246	-112 925	-17 242	-28 954
IX. Przepływy pieniężne netto, razem	-61 914	-80 979	-15 875	-20 763
X. Aktywa razem	21 927	58 689	5 423	14 515
XI. Zobowiązania i rezerwy, razem	666	1 123	165	278
XII. Zobowiązania długoterminowe	0	0	0	0
XIII. Zobowiązania krótkoterminowe	159	742	39	184
XIV. Kapitał własny (aktywa netto)	21 261	57 566	5 258	14 237
XV. Kapitał zakładowy	1 127	1 503	279	372
XVI. Liczba akcji (w szt.)	11 271 048	15 028 063	11 271 048	15 028 063
XVII. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł/EUR)	2,35	5,11	0,58	1,26
Rozwodniona wartość aktywów na jedną akcję (w zł/EUR)
XVIII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	1,20	0,86	0,31	0,22
Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Fundusz. Liczba ta wynosiła 9 030 157 na dzień 30.06.2006 oraz 11 271 048 na dzień 30.06.2005. Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto w okresie do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w okresie pomniejszonych o akcje własne posiadane przez Fundusz. Średnia ta wynosi 9 079 679 za okres 1.01.2006 do 30.06.2006 oraz 12 205 113 za okres 1.01.2005 do 30.06.2005.
Raport powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa

INFORMACJE O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr	z dnia		o treści:

Plik		Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis
	Raport z przeglądu 2006 Victoria.pdf Raport z przeglądu 2006 Victoria.pdf	Raport z przeglądu

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Plik	Opis
	ZATWIERD.pdf ZATWIERD.pdf	Oświadczenie likwidatora

	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Plik	Opis

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)

	Plik	Opis
	Komentarz Zarządu Victoria_2006pv2.pdf Komentarz Zarządu Victoria_2006pv2.pdf	Komentarz likwidatora

	WPROWADZENIE
	Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności: 1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek, 2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony, 3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, 4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta, 5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe, 6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, 7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia, 8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności, 9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej, 10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie, 11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych, 12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności: - kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu, - kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego, - najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie, 13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia, 14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.

	Plik	Opis
	F5WprowadzenieSAFP06.pdf F5WprowadzenieSAFP06.pdf	Wprowadzenie

BILANS
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Aktywa
A. Portfel inwestycyjny		11 917	9 313	49 937
I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe		11 679	9 257	31 801
Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych
Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych
Akcje w jednostkach zależnych notowanych
Akcje w jednostkach współzależnych notowanych
Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych
Notowane dłużne papiery wartościowe
1. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe		11 679	9 257	31 801
II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe		238	56	18 136
Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych
1. Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych		238	56	1 581
Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych
2. Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych		0	0	16 555
Nienotowane dłużne papiery wartościowe
Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe
Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe
B. Należności	1586448310856586	2 610	1	8 268
1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek		2 600	0	8 267
Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych
2. Należności z tytułu odsetek		9	0	0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
3. Pozostałe należności		1	1	1
C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	40220493188885	7 389	69 506	433
D. Inne aktywa		11	0	51
Wartości niematerialne i prawne, w tym:	46133489039573
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe	1681747936403
1. Rozliczenia międzyokresowe	125064114452935	11	0	51
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.1. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		11	0	51
Pozostałe
Wartość firmy z wyceny	1089430110775328
Aktywa, razem		21 927	78 820	58 689
Zobowiązania i Rezerwy
I. Zobowiązania	465135610301488	159	706	742
Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych
Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)
Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych
1. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń		1	1	1
2. Pozostałe zobowiązania		158	705	741
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe	47480107369144
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
Długoterminowe
Krótkoterminowe
II. Rezerwy	105744443646402	507	370	381
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników
Długoterminowe
Krótkoterminowe
1. Pozostałe rezerwy		507	370	381
Długoterminowe
1.1. Krótkoterminowe		507	370	381
Rezerwa z wyceny	428908711771477
Zobowiązania i rezerwy, razem		666	1 076	1 123
Aktywa netto ( Aktywa, razem - Zobowiązania i Rezerwy, razem)		21 261	77 744	57 566
E. Kapitał własny		21 261	77 744	57 566
1. Kapitał zakładowy	1129359910885034	1 127	1 127	1 503
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
2. Akcje własne (wielkość ujemna)	884128816517426	-67 382	-20	-112 922
3. Kapitał zapasowy	33755148505719	18 448	18 448	130 994
4. Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym:	105116485183932	-296	-296	-296
środków trwałych
akcji i udziałów
- koszty likwidacji Funduszu		-296	-296	-296
Pozostałe kapitały rezerwowe	47151729106642
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym:	467647713070019	58 485	27 831	27 831
- zrealizowany zysk (strata)		57 914	12 067	7 844
- niezrealizowany zysk (strata)		571	15 764	19 987
6. Zysk (strata) netto, w tym:	933223013380817	10 879	30 654	10 456
- zrealizowany zysk (strata) netto		8 068	45 819	15 991
- niezrealizowany zysk (strata) netto		2 811	-15 165	-5 535
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Liczba akcji (w szt.)		11 271 048	11 271 048	15 028 063
Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)	67572424007787	2,35	6,90	5,11
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		0	0	0
Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł)	67572424007787	0,00	0,00	0,00
Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu pomniejszonej o akcje własne posiadane przez Fundusz. Liczba ta wynosiła 9 030 157 na dzień 30.06.2006 i 11 271 048 na dzień 31.12.2005 oraz na dzień 30.06.2005.
Wskaźnik "Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą

ZREALIZOWANY WYNIK NETTO	w tys.	zł
ZREALIZOWANY WYNIK NETTO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Zrealizowany zysk (strata) netto	8 068	45 819	15 991
2. Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych	57 914	12 067	7 844
Zrealizowany wynik netto, razem	65 982	57 886	23 835

NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO	w tys.	zł
NIEZREALIZOWANY WYNIK NETTO	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
1. Niezrealizowany zysk (strata) netto	2 811	-15 165	-5 535
2. Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych	571	15 764	19 987
Niezrealizowany wynik netto, razem	3 382	599	14 452

POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
Należności warunkowe
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od jednostek powiązanych (z tytułu)	27936229768394
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	27936229768394
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
1. Inne (z tytułu)		0	67 362	0
- zobowiązanie z tytułu wezwania na skup akcji własnych		0	67 362	0
Pozycje pozabilansowe, razem		0	67 362	0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
	Noty	półrocze / 2006	półrocze / 2005
A. Przychody z inwestycji		108	1 966
Udział w wyniku finansowym netto
Z tytułu udziałów wiodących
Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych
Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych
Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych
1. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów		17	180
1.1. Z tytułu dłużnych papierów wartościowych		17	180
Z tytułu udziałów mniejszościowych
Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów
2. Przychody z tytułu odsetek		91	601
3. Dodatnie różnice kursowe	186704600777	0	1 185
Pozostałe
B. Pozostałe przychody operacyjne	558006816357007	2	18
C. Koszty operacyjne		690	4 384
1. Koszty działania funduszu		681	4 384
1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej		250	3 635
1.2. Usługi doradztwa finansowego		232	270
1.3. Usługi prawne		38	232
1.4. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek)		0	21
Ujemne różnice kursowe	1340294912466790
1.5. Pozostałe koszty		161	226
2. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych		9
D. Pozostałe koszty operacyjne	1646437410117549	0	899
E. Rezerwy i odpisy aktualizujące	152712596205016	-182	-573
F. Wynik z inwestycji netto		-398	-2 726
G. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji		11 277	13 182
1. Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji	135845514548495	8 466	19 902
2. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny	25153616499438	2 811	-6 720
H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		10 879	10 456
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne	108292818495087
Straty nadzwyczajne	113739191867859
I. Zysk (strata) brutto		10 879	10 456
Podatek dochodowy	261499010623871
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	86921339471373
J. Zysk (strata) netto, w tym:	61445908372565	10 879	10 456
1. Zrealizowany zysk (strata) netto		8 068	15 991
2. Niezrealizowany zysk (strata) netto		2 811	-5 535
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		31 077	63 753
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		10 184 369	13 628 189
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	132087242904228	3,05	4,68
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		0	0
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	132087242904228	0,00	0,00
Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto zanualizowanego do średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pomniejszonych o akcje własne posiadane przez Fundusz.
Wskaźniki "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
	półrocze / 2006	2005	półrocze / 2005
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	77 744	160 327	160 327
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	77 744	160 327	160 327
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	1 127	1 503	1 503
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	-376	0
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji
a) zmniejszenia (z tytułu)	0	-376	0
- umorzenia akcji	0	-376	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	1 127	1 127	1 503
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Akcje własne na początek okresu	-20	0	0
2.1. Zmiany akcji własnych	-67 362	-20	-112 922
a) zwiększenia (z tytułu)	-67 362	-112 942	-112 922
- zakup akcji własnych	-67 362	-112 942	-112 922
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	-112 922	0
- umorzenie akcji	0	-112 922	0
2.2. Akcje własne na koniec okresu	-67 382	-20	-112 922
3. Kapitał zapasowy na początek okresu	18 448	92 973	92 973
3.1. Zmiany kapitału zapasowego	0	-74 525	38 021
a) zwiększenia (z tytułu)	0	56 593	56 593
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
podziału zysku (ustawowo)
podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- przeniesienie zrealizowanego zysku z lat ubiegłych	0	56 593	56 593
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	-131 118	-18 572
- pokrycia straty	0	-18 316	-18 316
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny	0	-256	-256
- umorzenie akcji	0	-112 546	0
3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	18 448	18 448	130 994
4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	-296	-256	-256
4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	-40	-40
a) zwiększenia (z tytułu)	0	256	256
- przeniesienie na kapitał zapasowy	0	256	256
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	-296	-296
zbycia środków trwałych
- koszty likwidacji Funduszu	0	-296	-296
4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-296	-296	-296
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)
zmniejszenia (z tytułu)
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	58 485	66 107	66 107
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	89 456	90 916	90 916
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.1.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	89 456	90 916	90 916
5.1.2. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu	70 828	56 593	56 593
a) zwiększenia (z tytułu)	28	15 695	8 059
podziału zysku z lat ubiegłych
- przeklasyfikowanie niezrealizowanego zysku na zrealizowany	28	15 695	8 059
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	-56 593	-56 593
- pokrycie straty	0	-56 593	-56 593
5.1.3. Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	70 856	15 695	8 059
5.1.4. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu	18 628	34 323	34 323
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)	-28	-15 695	-8 059
- przeklasyfikowanie niezrealizowanego zysku na zrealizowany	-28	-15 695	-8 059
5.1.5. Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	18 600	18 628	26 264
5.1.6. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	89 456	34 323	34 323
5.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-30 971	-24 809	-24 809
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów podstawowych
5.2.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-30 971	-24 809	-24 809
5.2.2. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu	-12 942	-18 317	-18 316
a) zwiększenia (z tytułu)	0	-3 628	-215
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
- przeklasyfikowanie niezrealizowanej straty na zrealizowaną	0	-3 628	-215
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	18 317	18 316
- pokrycie straty	0	18 317	18 316
5.2.3. Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-12 942	-3 628	-215
5.2.4. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu	-18 029	-6 492	-6 492
zwiększenia (z tytułu)
a) zmniejszenia (z tytułu)	0	3 628	215
- przeklasyfikowanie niezrealizowanej straty na zrealizowaną	0	3 628	215
5.2.5. Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-18 029	-2 864	-6 277
5.2.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-30 971	-6 492	-6 492
5.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	58 485	27 831	27 831
6. Wynik netto	10 879	30 654	10 456
a) zysk netto	11 569	55 133	22 505
- zrealizowany	8 758	55 133	21 320
- niezrealizowany	2 811	0	1 185
b) strata netto	-690	-24 479	-12 049
- zrealizowana	-690	-9 314	-5 329
- niezrealizowana	0	-15 165	-6 720
odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	21 261	77 744	57 566
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	21 261	77 744	57 566