WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 3 3 3 3 kwartały kwartały kwartały kwartały narastają narastają narastają narastają co / 2002 co / 2001 co / 2002 co / 2001 okres od okres od okres od okres od 02-01-01 01-01-01 02-01-01 01-01-01 do do do do 02-09-30 01-09-30 02-09-30 01-09-30
I. Przychody netto ze 79 790 109 668 20 842 5 691 sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z -10 160 -13 148 2 654 -3 590 działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto -16 664 -12 184 -4 353 -3 327 IV. Zysk (strata) netto -16 664 -12 184 -4 353 -3 327 V. Przepływy pieniężne 6 248 13 740 1 632 3 752 netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne 1 478 -1 816 386 -496 netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne -7 344 -11 910 -1 918 -524 netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne 382 14 100 27 netto, razem IX. Aktywa razem 184 901 220 963 45 339 56 935 X. Zobowiązania i rezerwy 123 325 132 712 30 240 34 195 na zobowiązania XI. Zobowiązania 40 542 57 083 9 941 14 708 długoterminowe XII. Zobowiązania 72 522 65 041 17 783 16 759 krótkoterminowe XIII. Kapitał własny 61 576 88 251 15 099 22 739 XIV. Kapitał zakładowy 22 600 22 600 5 542 5 823 XV. Liczba akcji 7 314 000 7 314 000 XVI. Zysk (strata) na jedną -2,76 -0,68 akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk -2,76 -0,68 (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na 8,42 12,07 2,20 3,11 jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość 8,42 12,07 2,20 3,11 księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na stan na stan na stan na 02-09-30 02-06-30 01-09-30 01-06-30 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
A k t y w a I. Aktywa trwałe 154 043 157 115 166 716 160 934 1. Wartości niematerialne i 61 80 118 146 prawne, w tym: - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek 2 801 3 295 podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 152 632 148 713 157 380 157 479 4. Należności 910 1 495 długoterminowe 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych 910 1 495 jednostek 5. Inwestycje 19 3 563 4 076 1 190 długoterminowe 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa 19 3 563 4 076 1 190 finansowe a) w jednostkach 3 544 4 065 1 179 powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w 3 544 3 465 jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w 600 600 jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych 19 19 11 11 jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe 1 331 1 958 937 624 rozliczenia międzyokresowe 6.1. Aktywa z tytułu 1 331 1 958 937 624 odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 30 858 38 839 54 247 55 762 1. Zapasy 12 620 15 646 22 296 22 823 2. Należności 17 408 21 306 30 520 30 736 krótkoterminowe 2.1. Od jednostek 40 54 85 powiązanych 2.2. Od pozostałych 17 408 21 266 30 466 30 651 jednostek 3. Inwestycje 533 1 370 692 1 076 krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa 533 1 370 692 1 076 finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne 533 1 370 692 1 076 aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe 297 517 739 1 127 rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m 184 901 195 954 220 963 216 696 P a s y w a I. Kapitał własny 61 576 68 247 88 251 91 512 1. Kapitał zakładowy 22 600 22 600 22 600 22 600 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 55 120 55 120 71 654 71 654 5. Kapitał z aktualizacji 1 451 1 451 wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat 520 4 811 4 730 3 248 ubiegłych 9. Zysk (strata) netto -16 664 -15 735 -12 184 -5 990 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy 123 325 127 707 132 712 125 184 na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 5 795 5 734 5 796 7 642 1.1. Rezerwa z tytułu 3 908 3 664 2 499 2 187 odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia 1 862 2 045 3 272 5 240 emerytalne i podobne a) długoterminowa 1 330 1 288 3 043 2 004 b) krótkoterminowa 532 757 229 3 236 1.3. Pozostałe rezerwy 25 25 25 215 a) długoterminowe 25 25 25 25 b) krótkoterminowe 190 2. Zobowiązania 40 542 43 271 57 083 51 373 długoterminowe 2.1. Wobec jednostek 34 685 36 414 powiązanych 2.2. Wobec pozostałych 5 857 6 857 57 083 51 373 jednostek 3. Zobowiązania 72 522 74 208 65 041 61 451 krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek 7 460 13 15 powiązanych 3.2. Wobec pozostałych 70 980 65 358 63 855 59 940 jednostek 3.3. Fundusze specjalne 1 542 1 390 1 172 1 496 4. Rozliczenia 4 466 4 494 4 792 4 718 międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia 4 466 4 494 4 792 4 718 międzyokresowe a) długoterminowe 3 733 3 854 4 155 4 119 b) krótkoterminowe 733 640 637 599 P a s y w a r a z e m 184 901 195 954 220 693 216 696
Wartość księgowa 61 576 68 247 88 251 91 512 Liczba akcji 7 314 000 7 314 000 7 314 000 7 314 000 Wartość księgowa na jedną 8,42 9,33 12,07 12,51 akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji 7 314 000 7 314 000 7 314 000 7 314 000 Rozwodniona wartość 8,42 9,33 12,07 12,51 księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
stan na stan na stan na stan na 02-09-30 02-06-30 01-09-30 01-06-30 koniec koniec koniec koniec kwartału poprz. kwartału poprz. / 2002 kwartału / 2001 kwartału / 2002 / 2001
1. Należności warunkowe 4 690 4 690 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 1.2. Od pozostałych 4 690 4 690 jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i 4 690 4 690 poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 95 95 113 318 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 2.2. Na rzecz pozostałych 95 95 113 318 jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i 95 95 113 318 poręczeń - 3. Inne (z tytułu) - Pozycje pozabilansowe, 4 785 4 785 113 318 razem
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-07-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
I. Przychody netto ze 26 996 79 790 42 206 109 668 sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze 26 668 78 583 41 351 99 858 sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze 328 1 207 855 9 810 sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych 26 493 76 902 39 656 111 924 produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia 26 223 75 881 38 504 102 150 sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych 270 1 021 1 152 9 774 towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto 503 2 888 2 550 -2 256 ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży 679 2 088 1 101 1 916 V. Koszty ogólnego zarządu 2 918 9 199 2 115 9 095 VI. Zysk (strata) na -3 094 -8 399 -666 -13 267 sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody 496 2 494 926 1 859 operacyjne 1. Zysk ze zbycia 1 273 14 62 niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 18 54 124 161 3. Inne przychody 478 1 167 788 1 636 operacyjne VIII. Pozostałe koszty 422 4 255 357 1 740 operacyjne 1. Strata ze zbycia 61 niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości 245 3 625 158 1 270 aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 116 630 199 470 IX. Zysk (strata) z -3 020 -10 160 -97 -13 148 działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 397 1 298 5 839 9 190 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 187 761 1 227 2 098 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia 980 inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5 . Inne 210 537 4 612 6 112 XI. Koszty finansowe 3 533 12 730 11 940 10 541 1. Odsetki, w tym: 3 331 9 036 2 870 8 097 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia 54 inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 222 3 694 9 070 2 390 XII. Zysk (strata) na 5 411 5 444 2 314 srpzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z -765 -16 148 -6 198 -12 185 działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń 4 1 nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 11 15 2. Straty nadzwyczajne 7 14 XV. Odpis wartości firmy 164 516 jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto -929 -16 664 -6 194 -12 184 (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto -929 -16 664 -6 194 -12 184 (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zysk (strata) netto -20 222 (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji 7 314 000 zwykłych Zysk (strata) na jedną -2,76 akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona 7 314 000 liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) -2,76 na jedną akcję zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-01-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
I.Kapitał własny na 68 247 84 693 91 512 94 999 początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad 5 110 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na 68 247 84 396 91 512 100 109 początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na 22 600 22 600 22 600 22 600 początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) - b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) - 1.2. Kapitał zakładowy na 22 600 22 600 22 600 22 600 koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na 55 120 71 654 71 654 116 729 początek okresu 3.1. Zmiany kapitału -16 534 -45 075 zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 78 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - korekty konsolidacyjne 78 związane ze sprzedażą udziałów w spółce Ferrum-Serwis sp. z o.o. - b) zmniejszenia (z tytułu) 16 534 45 153 - pokrycia straty 16 534 44 258 - korekty konsolidacyjne 895 związane ze sprzedażą udziałów w spółce Ferrum-Serwis sp. z o.o. - 4.2. Kapitał zapasowy na 55 120 55 120 71 654 71 654 koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z 1 451 1 451 1 451 1 451 aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 1 451 1 451 - nadwyżka z wyceny aportu 1 451 1 451 wniesionego do spółki stowarzyszonej Standardkessel-Ferrum sp. z o.o. - b) zmniejszenia (z tytułu) 1 451 1 451 - zbycia środków trwałych - korekty związane ze 1 451 1 451 sprzedażą udziałów w spółce Standardkessel-Ferrum sp. z o.o. - 5.2. Kapitał z aktualizacji 1 451 1 451 wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) - 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat -10 925 -11 012 -2 742 -44 331 ubiegłych na początek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych 4 730 78 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad 5 110 (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, 4 618 4 730 3 248 5 188 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 400 4 730 4 730 - podziału zysku z lat ubiegłych - korekta odpisu 4 730 4 730 aktualizującego udziały w spółce stowarzyszonej Standarkessel-Ferrum sp. z o.o. - korekty konsolidacyjne 400 związane ze spółką Ferspaw sp. z o.o. - b) zmniejszenia (z tytułu) 3 380 3 892 3 248 5 188 - wykorzystania aktywów na 1 249 podatek odroczony - zrealizowanych różnic 3 248 3 861 kursowych - karekta związana ze 78 sprzedażą spółki Ferrum-Serwis sp. z o.o. - korekty konsolidacyjne 512 związane ze spółką Ferspaw sp. z o.o. - korekta odpisu 3 380 3 380 aktualizującego udziały w spółce stowarzyszonej Standarkessel-Ferrum sp. z o.o. - 8.3. Zysk z lat ubiegłych 1 238 1 238 4 730 4 730 na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych 15 543 15 742 5 990 44 409 na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych 15 543 15 742 na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) -910 -1 510 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - wykorzystanie aktywów na -870 -1 015 podatek odroczony - zrealizowanych różnic -40 -495 kursowych - b) zmniejszenia (z tytułu) 16 534 44 409 - pokrycia straty 16 534 44 258 - korekta związana ze 151 sprzedażą spółki Ferrum-Serwis sp. z o.o. - 8.6. Strata z lat ubiegłych 16 453 718 5 990 na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat -15 215 520 -1 260 4 730 ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto -929 -16 664 -6 194 -12 184 a) zysk netto b) strata netto 929 16 664 6 194 12 184 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na 61 576 61 576 88 251 88 251 koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po 61 576 61 576 88 251 88 251 uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
3 kwartał 3 3 kwartał 3 / 2002 kwartały / 2001 kwartały okres od narastają okres od narastają 02-07-01 co / 2002 01-07-01 co / 2001 do okres od do okres od 02-09-30 02-01-01 01-09-30 01-01-01 do do 02-09-30 01-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto -929 -16 664 -6 194 -12 184 II. Korekty razem 247 22 912 12 885 25 924 1. Zyski (straty) mniejszości 2. Udział w (zyskach) 33 stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 3 038 9 896 3 241 9 934 - odpisy wartości firmy 164 516 jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w 85 3 346 1 780 6 314 zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z -5 382 -6 716 -11 2 051 działalności inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 914 532 -2 158 -3 002 8. Zmiana stanu zapasów 3 026 7 826 527 5 249 9. Zmiana stanu należności 3 897 6 156 -657 -3 065 10. Zmiana stanu zobowiązań -6 801 -501 6 319 13 408 krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń 110 47 329 313 międzyokresowych 12. Inne korekty 1 282 2 326 3 515 -5 278 III. Przepływy pieniężne -682 6 248 6 691 13 740 netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 6 809 8 395 1 469 1 323 1. Zbycie wartości 49 1 460 2 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w 6 760 6 760 1 458 1 305 tym: a) w jednostkach 6 760 6 760 1 458 1 458 powiązanych - zbycie aktywów 6 760 6 760 1 458 1 458 finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów -153 finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 . Inne wpływy 175 11 16 inwestycyjne II. Wydatki 6 878 6 917 2 977 3 139 1. Nabycie wartości 6 814 6 845 2 977 3 139 niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w 8 tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych 8 jednostkach - nabycie aktywów 8 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki 64 64 inwestycyjne III. Przepływy pieniężne -69 1 478 -1 508 -1 816 netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 86 7 344 5 567 11 910 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i 3 997 3 787 5 596 pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 86 3 347 1 780 6 314 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne -86 -7 344 -5 567 -11 910 netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne -837 382 -384 14 netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu -837 382 -384 14 środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na 1 370 151 1 076 678 początek okresu G. Środki pieniężne na 533 533 692 692 koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania
kom emitent ewa/zdz