PEMUG SA raport półroczny SA-P (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWEWYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 34 695 9 690
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -8 277 -2 312
III. Zysk (strata) brutto -11 133 -3 109
IV. Zysk (strata) netto -11 133 -3 109
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 67 416 19 956 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 49 784 14 736 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 46 988 13 909
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 14 250 4 218 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 9 723 2 878 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 2 311 300 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 7,52 2,23 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą -3,71 -1,04
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za
ostatni rok obrotowy) w zł/EUR
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 34 834 35 488 28 398
1. Wartości niematerialne i prawne 1 367 453 531
2. Rzeczowy majątek trwały 2 3 485 4 019 24 505
3. Finansowy majątek trwały 3 28 169 28 166 442
4. Należności długoterminowe 4 2 813 2 850 2 920
II. Majątek obrotowy 31 027 47 121 61 014
1. Zapasy 5 10 567 17 358 24 952
2. Należności krótkoterminowe 6 20 290 29 478 35 101
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7
4. Papiery wartościowe przeznaczone 8
do obrotu
5. Środki pieniężne 9 170 285 961
III. Rozliczenia międzyokresowe 10 1 555 969 1 339
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 1 555 969 1 339
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 67 416 83 578 90 751
PASYWA
I. Kapitał własny 14 250 27 904 25 667
1. Kapitał akcyjny 11 9 723 9 723 9 723
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 12 15 067 15 003 12 857
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 83 106 2 252
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 3 028 3 028 3 340
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta 14 -2 518 2
strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto -11 133 42 -2 505
II. Rezerwy 3 126 3 482 694
1. Rezerwy na podatek dochodowy 15 2 253 2 253
2. Pozostałe rezerwy 16 873 1 229 694
III. Zobowiązania 49 784 51 447 47 557
1. Zobowiązania długoterminowe 17 2 796 3 932 4 657
2. Zobowiązania krótkoterminowe 18 46 988 47 515 42 900
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 19 256 745 16 833
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 67 416 83 578 90 751
Wartość księgowa 17 376 31 386 26 361
Liczba akcji 2 311 300 2 311 300 2 430 800
Wartość księgowa na jedną akcję (w 20 7,52 13,58 10,84
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 20
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 2 375 2 143 3 011
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 700
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 40 40 100
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 500 2 000
tytułu)
- umowa o kredyt dyskontowy 500 2 000
Zobowiązania pozabilansowe, razem 2 875 4 143 3 011
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 34 695 75 865
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 25 532 37 018
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 22 9 163 38 847
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 38 009 73 295
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 28 954 33 584
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9 055 39 711
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) -3 314 2 570
IV. Koszty sprzedaży 422 897
V. Koszty ogólnego zarządu 3 833 3 981
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -7 569 -2 308
VII. Pozostałe przychody operacyjne 24 1 724 2 215
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25 2 432 701
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -8 277 -794
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 26
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 27
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 28 1 301 179
XIII. Koszty finansowe 29 4 157 1 675
XIV. Zysk (strata) na działalności -11 133 -2 290
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 2
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 30 2
2. Straty nadzwyczajne 31
XVI. Zysk (strata) brutto -11 133 -2 288
XVII. Podatek dochodowy 32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 33 217
zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto 34 -11 133 -2 505
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) -8 586 478
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 2 311 300 2 430 800
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 -3,71 0,20
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 35
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 27 904 29 990
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 27 904 29 990
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 9 723 9 723
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 9 723 9 723
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 15 003 9 463
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 64 3 394
a) zwiększenie (z tytułu) 64 3 394
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 41 3 370
minimalną wartość)
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny 23 24
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 15 067 12 857
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 106 2 276
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z 23 24
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) 23 24
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych 23 24
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 83 2 252
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 3 028 3 632
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 292
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu) 292
- wykorzystanie feunduszu na umorzenie akcji 292
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na 3 028 3 340
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 44
straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 44
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 44 4 896
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) 42 4 896
- podziału wyniku 42 4 896
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 2
koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 0
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu) -2 520
- przeniesienia straty do pokrycia
- odniesienie na wynik finansowy z lat ubiegłych -2 520
kosztów dotyczących 2000r.
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na -2 520
koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -2 518
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto -11 133 -2 505
a) zysk netto
b) strata netto -11 133 -2 505
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 14 250 25 667
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -1 489 1 766
OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto -11 133 -2 505
II. Korekty razem 9 644 4 271
1. Amortyzacja 563 2 137
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy 1 425 894
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -120 85
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw -581 246
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 217
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony -137 -217
8. Zmiana stanu zapasów 6 791 -5 573
9. Zmiana stanu należności 9 449 -6 580
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -4 158 14 986
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 143 357
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 69 -2 290
13. Pozostałe korekty -2 514 9
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 115 -2 467
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 198 9
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 198 9
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -83 -2 476
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -79 -2 386
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -4 -90
w tym:
- w jednostkach zależnych -90
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 1 259 579
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 6 783 11 700
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 1 600
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 6 783 10 100
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -5 524 -11 121
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek -500 -502
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i -3 599 -9 375
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne -5
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki -1 425 -894
12. Pozostałe wydatki -345
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) -115 -122
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -115 -122
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 285 1 083
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 170 961