Faktoring
Usługa finansowa przeznaczona dla przedsiębiorstw, które sprzedają produkty lub świadczenia z odroczoną płatnością i oczekują gotówki od kontrahentów przed upływem terminu zapłaty. Sprawdza się w każdych warunkach gospodarczych, ale największą popularnością cieszy się w czasie spowolnienia. Może poprawić płynność podmiotów gospodarczych, które mają z nią problem i nie dostają z tego powodu kredytów. Jest lekiem na zatory płatnicze. Klienci doceniają ten instrument m.in. za prosty mechanizm finansowania, szybkość działania, odmienny od bankowego sposób oceny ryzyka i kompleksowość.
Faktoring bez regresu (pełny)
Polega na tym, że faktor (bank lub wyspecjalizowana firma) bierze na siebie ryzyko niewypłacalności wierzycieli; usługa ta najlepiej sprawdza się w niepewnych czasach.
Faktoring z regresem (niepełny)
Usługa, w której faktor nabywa jedynie wierzytelności (nie przejmuje ryzyka niewypłacalności kontrahenta); tańsza opcja finansowania, wpływa pozytywnie m.in. na moralność płatniczą odbiorców handlowych i przyspiesza spływ należności.
Faktoring mieszany
Połączenie faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor przejmuje ryzyko odpowiedzialności dłużnika wyłącznie do pewnej kwoty, natomiast odpowiedzialność spoczywa nadal na faktorancie. Rozwiązanie to rozkłada odpowiedzialność między faktora i faktoranta.
Faktor
Firma pośrednicząca (najczęściej bank), która za opłatą przejmuje od przedsiębiorstwa (faktoranta) fakturę za usługę lub towar sprzedany innemu podmiotowi gospodarczemu, w tym przypadku nazywanego dłużnikiem. Firma faktoringowa świadczy co najmniej dwie z czterech czynności: finansowanie, przejęcie ryzyka wypłacalności odbiorcy, prowadzenie kont rozliczeniowych, egzekwowanie należności.
Faktorant
Przedsiębiorca trudniący się sprzedażą, dostawą towarów lub świadczeniem usług, który dzięki faktoringowi chce wzmocnić swoją pozycję konkurencyjną, poprawić strukturę bilansu i wskaźniki finansowe, a także zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności odbiorców. Klient może otrzymać od faktora do 90 proc. wartości faktury w 24 godziny od jej wystawienia.
Dłużnik
Odbiorca towarów lub usług zobowiązany do zapłaty, zwykle przedsiębiorstwo produkcyjne, handlowe lub usługowe. Faktor pilnuje, by wywiązał się z płatności na czas, a jeśli tego nie zrobi, różnymi sposobami będzie próbował ściągnąć należność. Nie jest stroną umowy faktoringowej.
Forfaiting
Zakup przez bank wierzytelności terminowych w złotych lub walutach obcych według określonej stopy dyskontowej bez prawa regresu, czyli ich zwrotu podmiotowi zbywającemu. Usługa zbliżona do faktoringu, przeznaczona dla przedsiębiorców, którzy handlują z odbiorcami krajowymi i zagranicznymi.
Cena faktoringu
Obejmuje odsetki od finansowania udzielonego na poczet nabywanych należności i prowizję przygotowawczą od przyznanego limitu. Wcześniej usługa była droga, czyli niedostępna dla wielu mniejszych firm. Dziś, wskutek dużej konkurencji na tym rynku, koszty są zbliżone do finansowania kredytowego.
Elastyczność faktoringu
Możliwość automatycznego i proporcjonalnego wzrostu finansowania stosownie do wzrost obrotu, wynikający często z rozwoju przedsiębiorstwa faktoranta. Cesja wierzytelności — zbycie przez przedsiębiorcę na rzecz faktora przysługujących mu przyszłych wierzytelności razem ze związanymi z nimi prawami, o czym musi zostać powiadomiony kontrahent.
Klauzula wyłączności
Zapis w umowie, w którym faktorant stwierdza, że przedmiotem faktoringu czyni wszystkie wierzytelności i nie zawierał podobnych umów z innymi faktorami.