Dla każdego przedsiębiorcy niewątpliwie istotne jest bezpieczeństwo transakcji handlowych z kontrahentami. Ale jak uchronić się przed niewypłacalnością swoich odbiorców? Jednym z rozwiązań jest faktoring z przejęciem ryzyka przez faktora. W faktoringu pełnym faktor przejmuje całe ryzyko związane z niewypłacalnością dłużnika, to znaczy dokonuje całkowitego wykupu danej wierzytelności bez prawa regresu. Faktor ma obowiązek zapłacić faktorantowi kwotę wierzytelności w terminie wcześniej ustalonym. Forma ta jest korzystna dla zbywającegodaną wierzytelność, ponieważ od razu po dokonaniu transakcji sprzedaży faktorant dysponuje środkami pieniężnymi i dzięki temu nie musi martwić się ewentualną niewypłacalnością dłużnika. Kolejnym plusem faktoringu bez regresu jest wzmocnienie i poprawa bilansu przedsiębiorstwa — inaczej mówiąc — faktoring pełny nie wchodzi w zaangażowanie klienta, nie jest widoczny jako zobowiązanie krótkoterminowe. Wpłaty z tytułu dostaw i usług są automatycznie zamieniane na gotówkę, co oznacza polepszenie zdolności kredytowej zbywającego. W porównaniu z faktoringiem z regresem, ta forma finansowania jest bardziej kosztowna. Warto zwrócić uwagę, że całe ryzyko faktora jest oparte na odbiorcach, a co za tym idzie, jakakolwiek sytuacja, w której odbiorca nie spłaci zobowiązania, powoduje stratę faktora, a nie klienta, w związku z tym produkt ten jest droższy, a portfel odbiorców musi być bardzo dobrej jakości. Alternatywą dla faktoringu pełnego w ryzyku faktora może być faktoring pełny, oparty o polisę ubezpieczeniową klienta bądź polisę współpracującego z faktorem ubezpieczyciela. W faktoringu pełnym opartym o ubezpieczenie ryzyko niewypłacalności odbiorcy przenoszone jest z faktora na ubezpieczyciela. Głównym warunkiem korzystania z tego produktu jest przyznanie limitów kwotowych przez ubezpieczyciela, do wysokości których ubezpieczyciel przejmuje ryzyko niewypłacalności. W przypadku braku zapłaty przez dłużnika wymagalnej wierzytelności faktor, zgodnie z terminem przewidzianym w polisie, zgłasza szkodę do ubezpieczyciela, a ten w przypadku wypełnienia wszystkich zapisów z polisy zobligowany jest do wypłaty odszkodowania faktorowi. Produkt ten posiada wszystkie zalety faktoringu pełnegoklasycznego. Faktorant korzystający z faktoringu pełnego opartego o ubezpieczenie musi się liczyć z dodatkowym kosztem, jakim jest ubezpieczenie wierzytelności przez ubezpieczyciela. Zaliczka wypłacana faktorantowi z faktury w tym rodzaju faktoringu zazwyczaj kształtuje się na poziomie 90 proc. Uzależniona jest od warunków polisy, na której oparty jest faktoring.
Bartosz Widomski, Regionalny menedżer sprzedaży BZ WBK Faktor