AMPLI SA skonsolidowany raport półroczny SA-PS (PÓŁROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 20 964 5 841
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -686 -191
III. Zysk (strata) brutto 409 114
IV. Zysk (strata) netto 139 39
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 22 892 6 761 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 15 714 4 641 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 15 318 4 524
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 6 970 2 059 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 3 282 969 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 3 282 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 2,12 0,63 2001-06-30
(stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,11 0,03
(za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 5 172 4 478 4 262
1. Wartości niematerialne i prawne 1 631 394 444
2. Wartość firmy z konsolidacji 2
3. Rzeczowy majątek trwały 3 4 441 3 984 3 818
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4
- akcje i udziały w jednostkach
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5 100 100
II. Majątek obrotowy 17 633 17 956 16 216
1. Zapasy 6 6 523 6 273 6 373
2. Należności krótkoterminowe 7 10 635 10 268 9 508
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do 9 129 129 129
obrotu
5. Środki pieniężne 10 346 1 286 206
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 87 42 98
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 87 42 98
A k t y w a, r a z e m 22 892 22 476 20 576
PASYWA
I. Kapitał własny 6 970 6 819 6 311
1. Kapitał akcyjny 12 3 282 3 282 3 282
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 3 549 3 240 3 215
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta 15 -172
strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto 139 297 -14
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji 16 100
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17 198 196 211
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 29
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 29
2. Pozostałe rezerwy 19
V. Zobowiązania 15 714 15 386 13 954
1. Zobowiązania długoterminowe 20 396 450
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 15 318 14 936 13 954
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 10 46
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 22 892 22 476 20 576
Wartość księgowa 6 970 6 819 6 311
Liczba akcji 3 282 3 282 3 282
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 23 2,12 2,08 1,90
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną 23
akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z 3 077 3 027 2 773
tytułu)
- grunty w wieczystym użytkowaniu 77 77 78
- weksle in blanco zabezpieczające kredyt i 3 000 2 950 2 695
umowy handlowe
Zobowiązania pozabilansowe, razem 3 077 3 027 2 773
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 20 964 21 150
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 650 2 141
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 20 314 19 009
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i 18 320 18 062
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 368 1 573
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 17 952 16 489
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 2 644 3 088
IV. Koszty sprzedaży 2 149 2 224
V. Koszty ogólnego zarządu 793 671
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -298 193
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 359 121
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 747 55
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej -686 259
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 1 366 120
XIII. Koszty finansowe 32 285 397
XIV. Zysk (strata) na działalności 395 -18
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 14 15
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 17 37
2. Straty nadzwyczajne 34 3 22
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto 409 -3
XIX. Podatek dochodowy 35 269 5
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy -1 -6
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 139 -14
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 257 179
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 2 328 2 328
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,11 0,10
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 6 819 6 311
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 6 819 6 311
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 3 282 3 282
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 3 282 3 282
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 3 240 3 091
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 309 124
a) zwiększenie (z tytułu) 309 124
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 309 124
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 3 549 3 215
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 297 -62
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 297 124
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 297 124
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) 297 124
-przekazanie na kapitał zapasowy 297 124
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 172
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 172
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na 172
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej -172
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto 139 -14
a) zysk netto 139
b) strata netto 14
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 6 970 6 311
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności -2 162 -1 416
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto 139 -14
II. Korekty razem -2 301 -1 402
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) 1 24
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 326 308
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 84
5. Odsetki i dywidendy -996 103
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -31 3
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -29 3
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 269 5
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -255 -49
10. Zmiana stanu zapasów -238 -404
11. Zmiana stanu należności -647 300
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -680 -1 729
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -51 -29
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 30 -18
15. Pozostałe korekty -18
B. Przepływy pieniężne netto z działalności 472 -106
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 1 471 13
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 251
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki 1 220
8 . Pozostałe wpływy 13
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 999 119
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i 289 18
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego 710 101
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego,
w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki
C. Przepływy pieniężne netto z działalności 750 1 114
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 3 192 2 218
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 3 192 2 218
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 2 442 1 104
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 54
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i 2 164 886
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki 224 218
12. Pozostałe wydatki
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) -940 -408
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -940 -408
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 1 286 614
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 346 206
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z 1 półrocze / 2001 1 półrocze / 2000
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda
pośrednia)
Przepływy pieniężne netto z -2 162 -1 416
działalności operacyjnej (I+/-II)
I. Zysk (strata) netto 139 -14
II. Korekty razem -2 301 -1 402
1. Zysk (strata) akcjonariuszy 1 24
(udziałowców) mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach
jednostek objętych konsolidacją metodą
praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości 326 308
firmy z konsolidacji lub rezerwy
kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic 84
kursowych
5. Odsetki i dywidendy -996 103
6. (Zysk) strata z tytułu działalności -31 3
inwestycyjnej
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw -29
8. Podatek dochodowy (wykazany w 269 5
rachunku zysków i strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -255 -49
10. Zmiana stanu zapasów -238 -404
11. Zmiana stanu należności -647 300
12. Zmiana stanu zobowiązań -680 -1 729
krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek
i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń -51 -29
międzyokresowych
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych 30 -18
okresów
15. Pozostałe korekty
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne 1
2. Rzeczowy majątek trwały 2
3. Finansowy majątek trwały 3
4. Należności długoterminowe 4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy 5
2. Należności krótkoterminowe 6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do 8
obrotu
5. Środki pieniężne 9
III. Rozliczenia międzyokresowe 10
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny 11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału
akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta 14
strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy 15
2. Pozostałe rezerwy 16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe 17
2. Zobowiązania krótkoterminowe 18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 19
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną 20
akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z
tytułu)
Zobowiązania pozabilansowe, razem
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 22
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne 24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 26
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 27
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 28
XIII. Koszty finansowe 29
XIV. Zysk (strata) na działalności
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. -
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 30
2. Straty nadzwyczajne 31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy 32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 33
zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto 34
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 35
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego,
w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z 1 półrocze / 2001 1 półrocze / 2000
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda
pośrednia)
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I+/-II)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic
kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności
inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w
rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek
i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
13. Pozostałe korekty