AGORA Spółka Akcyjna - Skonsolidowany raport półroczny SA-PSr

opublikowano: 2004-09-30 21:07



WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR
półrocze / 2004 półrocze / 2003 półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 474 954 426 235 100 581 99 090
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 397 27 570 5 378 6 409
III. Zysk (strata) brutto 14 685 16 035 3 110 3 728
IV. Zysk (strata) netto 11 781 8 234 2 495 1 914
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 57 876 69 236 12 256 16 096
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -48 958 -65 311 -10 368 -15 183
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 445 -25 543 -1 153 -5 938
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 3 473 -21 618 735 -5 026
IX. Aktywa, razem 1 380 317 1 401 384 303 466 312 140
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 309 314 329 112 68 004 73 305
XI. Zobowiązania długoterminowe 122 065 122 066 26 836 27 189
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 102 054 108 103 22 437 24 079
XIII. Kapitał własny 1 070 155 1 071 313 235 276 238 621
XIV. Kapitał zakładowy 56 758 56 758 12 478 12 642
XV. Liczba akcji (w szt.) 56 757 525 56 757 525 56 757 525 56 757 525
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,10 0,26 0,02 0,06
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 18,85 18,88 4,15 4,20
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)


Załączniki_0

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_2.rtf



SKONSOLIDOWANY BILANS

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 1 084 135 1 133 545 1 161 162
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 98 515 104 697 101 768
- wartość firmy 7 089 9 696 10 282
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 182 501 176 941 174 903
3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 764 153 805 641 846 409
4. Należności długoterminowe 4, 9 148 121 43
4.1. Od jednostek powiązanych
4.2. Od pozostałych jednostek 148 121 43
5. Inwestycje długoterminowe 5 20 966 30 644 28 951
5.1. Nieruchomości
5.2. Wartości niematerialne i prawne
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 20 966 30 644 28 951
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 17 366 26 395 16 675
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności 93 47 862
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 3 055 2 896 1 476
b) w pozostałych jednostkach 3 600 4 249 12 276
5.4. Inne inwestycje długoterminowe
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 17 852 15 501 9 088
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 17 023 14 567 7 920
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 829 934 1 168
II. Aktywa obrotowe 296 182 243 333 240 222
1. Zapasy 7 12 339 15 166 13 162
2. Należności krótkoterminowe 8, 9 150 249 123 108 130 404
2.1. Od jednostek powiązanych 960 3 058 1 490
2.2. Od pozostałych jednostek 149 289 120 050 128 914
3. Inwestycje krótkoterminowe 10 122 675 98 589 87 684
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 122 675 98 589 87 684
a) w jednostkach powiązanych 2 409 1 080 1 331
b) w pozostałych jednostkach 67 492 48 208 58 490
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 52 774 49 301 27 863
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 10 919 6 470 8 972
A k t y w a r a z e m 1 380 317 1 376 878 1 401 384
PASYWA
I. Kapitał własny 1 070 155 1 065 246 1 071 313
1. Kapitał zakładowy 13 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) -1
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 14
4. Kapitał zapasowy 15 1 007 666 1 015 997 1 015 891
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 16 444 488 545
6. Pozostałe kapitały rezerwowe 17
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
a) dodatnie różnice kursowe
b) ujemne różnice kursowe
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 494 -10 115 -10 115
9. Zysk (strata) netto 11 781 2 118 8 234
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18
II. Kapitały mniejszości 19 848 1 273 959
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 309 314 310 359 329 112
1. Rezerwy na zobowiązania 21 54 121 53 114 67 414
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 45 523 42 318 52 327
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 498 1 644 1 818
a) długoterminowa 1 479 1 622 1 542
b) krótkoterminowa 19 22 276
1.3. Pozostałe rezerwy 7 100 9 152 13 269
a) długoterminowe 882 1 034 9 031
b) krótkoterminowe 6 218 8 118 4 238
2. Zobowiązania długoterminowe 22 122 065 139 564 122 066
2.1. Wobec jednostek powiązanych 64
2.2. Wobec pozostałych jednostek 122 065 139 500 122 066
3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 102 054 82 305 108 103
3.1. Wobec jednostek powiązanych 1 401 540 402
3.2. Wobec pozostałych jednostek 83 012 66 792 92 470
3.3. Fundusze specjalne 17 641 14 973 15 231
4. Rozliczenia międzyokresowe 24 31 074 35 376 31 529
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 31 074 35 376 31 529
a) długoterminowe 3 071 3 728 5 155
b) krótkoterminowe 28 003 31 648 26 374
P a s y w a r a z e m 1 380 317 1 376 878 1 401 384
Wartość księgowa 1 070 155 1 065 246 1 071 313
Liczba akcji 56 757 525 56 757 525 56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 18,85 18,77 18,88
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25


Od I kwartału 2004 roku Grupa prezentuje aktywa i rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. W związku ze zmianą prezentacji, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły odpowiednio o kwoty:
na 30.06.2003 r. 7 920 tys.zł
na 31.12.2003 r. 14 567 tys.zł
Grupa zmieniła klasyfikację krótkoterminowych aktywów finansowych (bonów skarbowych typu "buy sell back" i jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych), które obecnie są klasyfikowane jako ’krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach”, podczas gdy poprzednio były wykazywane w pozycji ’środki pieniężne i inne aktywa pieniężne”.
W wyniku tej zmiany środki pieniężne i inne aktywa pieniężne w pozycji krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień 31.12.2003 r. spadły a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach wzrosły o 41 248 tys.zł.



POZYCJE POZABILANSOWE

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Należności warunkowe 26
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe 26 3 280 3 624 3 369
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 1 523 1 931 1 458
- udzielonych gwarancji i poręczeń 1 523 1 931 1 458
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 757 1 693 1 911
- udzielonych gwarancji i poręczeń 284 200 200
- zabezpieczenie zapłaty za dostawę usług 1 473 1 493 1 711
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 3 280 3 624 3 369



SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Nota półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 474 954 426 235
- od jednostek powiązanych 2 696 2 028
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 460 290 422 464
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28 14 664 3 771
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -296 084 -272 204
- od jednostek powiązanych -1 681 -1 282
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29 -285 817 -269 272
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -10 267 -2 932
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 178 870 154 031
IV. Koszty sprzedaży 29 -87 864 -67 755
V. Koszty ogólnego zarządu 29 -54 688 -58 839
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 36 318 27 437
VII. Pozostałe przychody operacyjne 9 274 11 577
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 91 186
2. Dotacje 711 111
3. Inne przychody operacyjne 30 8 472 11 280
VIII. Pozostałe koszty operacyjne -20 195 -11 444
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -6 791 -6 988
3. Inne koszty operacyjne 31 -13 404 -4 456
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 25 397 27 570
X. Przychody finansowe 32 8 257 7 061
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym: 3 966 4 723
- od jednostek powiązanych 1 510 1 019
3. Zysk ze zbycia inwestycji 1 098 80
4. Aktualizacja wartości inwestycji 167 597
5. Inne 3 026 1 661
XI. Koszty finansowe 33 -12 350 -12 948
1. Odsetki, w tym: -4 420 -5 458
- dla jednostek powiązanych -16
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji -6 411 -4 460
4. Inne -1 519 -3 030
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34 322
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) 21 304 22 005
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 26
1. Zyski nadzwyczajne 35 26
2. Straty nadzwyczajne 36
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych -6 619 -5 996
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) 14 685 16 035
XVIII. Podatek dochodowy 37 -1 556 -6 459
a) część bieżąca -717 -1 436
b) część odroczona -839 -5 023
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -974 -851
XXI. (Zyski) straty mniejszości -374 -491
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) 39 11 781 8 234
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 5 665 14 645
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 56 757 525 56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 0,10 0,26
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40



ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 065 246 1 063 079 1 063 079
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -6 872
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 058 374 1 063 079 1 063 079
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 56 758 56 758 56 758
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 015 997 963 620 963 620
4.1. Zmiany kapitału zapasowego -8 331 52 377 52 271
a) zwiększenia (z tytułu) 2 162 52 521 52 415
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 2 118 52 405 52 405
- zbycie środków trwałych 44 67 10
- korekty konsolidacyjne spółek radiowych 49
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -10 493 -144 -144
- pokrycia straty
- pokrycie straty spółki przyłączanej City Magazine Sp. z o.o. -144 -144
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu -378
- pokrycie straty z konsolidacji spółek radiowych -10 115
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 007 666 1 015 997 1 015 891
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 488 555 555
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -44 -67 -10
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -44 -67 -10
- zbycia środków trwałych -44 -67 -10
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 444 488 545
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -7 997 42 146 42 146
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 118 52 405 42 146
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2 118 52 405 42 146
a) zwiększenia (z tytułu) 144
- podziału zysku z lat ubiegłych
- strata do pokrycia spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. 144
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -2 118 -52 405 -52 405
- zasilenie kapitału zapasowego -2 118 -52 405 -52 405
-
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -10 115
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -10 115 -10 259
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -6 872
b) korekty błędów podstawowych
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -16 987 -10 259
a) zwiększenia (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
-
b) zmniejszenia (z tytułu) 10 493 144
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu 378
- pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. 144
- pokrycia straty z konsolidacji spółek radiowych 10 115
-
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -6 494 -10 115
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -6 494 -10 115 -10 115
9. Wynik netto 11 781 2 118 8 234
a) zysk netto 11 781 2 118 8 234
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1 070 155 1 065 246 1 071 313
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 070 155 1 065 246 1 071 313


Korekta kapitałów własnych w kwocie 6 872 tys. zł dotyczy wyksięgowania wbudowanych instrumentów pochodnych wg wyceny na 31 grudnia 2003 roku pomniejszonych o rozpoznany odroczony podatek dochodowy.



SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

półrocze / 2004 półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia) 57 876 69 236
I. Zysk (strata) netto 11 781 8 234
II. Korekty razem 46 095 61 002
1. Zyski (straty) mniejszości 374 491
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 974 851
3. Amortyzacja, w tym: 63 712 71 450
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 6 619 5 996
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -15
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4 234 5 157
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 6 700 1 027
7. Zmiana stanu rezerw 1 088 2 972
8. Zmiana stanu zapasów 2 827 1 577
9. Zmiana stanu należności -27 022 6 450
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 4 093 -23 109
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -10 834 -5 891
12. Inne korekty -36 27
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia 57 876 69 236
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 1 680 10 741
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 148 341
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 1 202 10 400
a) w jednostkach powiązanych 1 202 10 400
- zbycie aktywów finansowych 400
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki 34
- inne wpływy z aktywów finansowych 1 168 10 000
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne 330
II. Wydatki -50 638 -76 052
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -16 487 -17 524
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: -34 151 -58 231
a) w jednostkach powiązanych -9 031 -8 814
- nabycie aktywów finansowych -3 862 -4 180
- udzielone pożyczki długoterminowe -5 169 -4 634
b) w pozostałych jednostkach -25 120 -49 346
- nabycie aktywów finansowych -25 120 -48 412
- udzielone pożyczki długoterminowe -934
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości
5. Inne wydatki inwestycyjne -297
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -48 958 -65 311
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 224 3 962
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki 224 3 962
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki -5 669 -29 505
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -799 -1 008
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek -619 -14 144
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych -9 000
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -185
8. Odsetki -4 251 -5 168
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -5 445 -25 543
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) 3 473 -21 618
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 3 473 -21 618
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -12 26
F. Środki pieniężne na początek okresu 49 301 49 481
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 52 774 27 863
- o ograniczonej możliwości dysponowania 4 952 3 807


W związku ze zmianą prezentacji niektórych pozycji w rachunku przepływów środków pieniężnych w danych porównywalnych za pierwsze półrocze 2003 r. dokonano następujących korekt:
- amortyzacja wzrosła o kwotę 586 tys. zł (przesunięcie amortyzacji wartości firmy z "innych korekt" w działalności operacyjnej),
- przesunięto odpisy aktualizujące aktywa trwałe w wysokości 956 tys. zł z pozycji "inne korekty" do pozycji "(zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej" w działalności operacyjnej,
- pozycje "zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych" i "zmiana stanu rezerw" spadły o 917 tys. zł - korekta dotyczy prezentacji rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym.



NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy 7 089 9 696 10 282
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 15 184 16 034 9 539
- oprogramowanie komputerowe 13 122 14 442 8 957
d) inne wartości niematerialne i prawne 76 242 78 967 81 947
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem 98 515 104 697 101 768



NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem
koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne
oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 46 16 953 67 828 64 573 88 606 173 433
b) zwiększenia (z tytułu) 2 914 2 075 1 076 3 990
- zakup 1 811 1 377 12 1 823
- zmiana grupy 32 10 1 048 1 080
- rozliczone z inwestycji 628 628 628
- inne 5 5 5
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej 438 55 16 454
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -5 -2 886 -1 907 -1 050 -82 -4 880
- wyksięgowanie wartości umorzonych -5 -545 -505 -50 -600
- zmiana grupy -1 048 -545 -32 -1 080
- likwidacja -2 886 -314 -3 200
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 41 14 067 68 835 65 598 89 600 172 543
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 46 7 257 51 362 49 699 9 500 68 165
f) amortyzacja za okres (z tytułu) -5 -279 1 857 2 345 3 728 5 301
- planowana 3 361 3 117 2 984 6 345
- wyksięgowanie wartości umorzonych -5 -545 -505 -50 -600
- amortyzacja wartości firmy 587 587
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej 139 37 8 147
- likwidacja -866 -312 -1 178
- zmiana grupy -786 -304 786
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 41 6 978 53 219 52 044 13 228 73 466
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu -432 -432 -139 -571
- zwiększenie
- zmniejszenie 9 9
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu -432 -432 -130 -562
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 7 089 15 184 13 122 76 242 98 515


W pierwszym półroczu 2004 roku skreślono z ewidencji całkowicie umorzone wartości niematerialne i prawne w wysokości brutto 600 tys. zł.



NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) własne 98 515 104 697 101 768
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Wartości niematerialne i prawne, razem 98 515 104 697 101 768



NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy - jednostki zależne 176 279 168 386 164 957
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone 6 222 8 555 9 946
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 182 501 176 941 174 903



NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu 185 807 176 386 176 386
b) zwiększenia (z tytułu) 14 339 9 421 432
- akwizycje spółek zależnych 14 339 9 421 432
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 200 146 185 807 176 818
e) odpis wartości firmy na początek okresu 17 421 6 767 6 767
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 6 446 10 654 5 094
- amortyzacja wartości firmy 5 972 10 320 5 094
- reklasyfikacja z jednostek stowarzyszonych 474 334
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu 23 867 17 421 11 861
h) wartość firmy netto na koniec okresu 176 279 168 386 164 957



NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu 12 279 10 133 10 133
b) zwiększenia (z tytułu) 2 160 11 831 4 503
- nabycie spółek stowarzyszonych 2 160 11 831 4 503
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -4 349 -9 685 -2 249
- udział w wyniku netto -502 -6 257 -2 171
- sprzedaż udziałów w spółce stowarzyszonej -78 -78
- reklasyfikacja do jednostek zależnych -3 847 -3 350
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu 10 090 12 279 12 387
e) odpis wartości firmy na początek okresu 3 724 1 539 1 539
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 144 2 185 902
- amortyzacja wartości firmy 647 2 574 902
- udział w stratach -29 -55
- reklasyfikacja do jednostek zależnych -474 -334
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu 3 868 3 724 2 441
h) wartość firmy netto na koniec okresu 6 222 8 555 9 946


L.p. Spółka wartość firmy wartość godziwa odpisy do 30 cena nabycia
brutto na nabytych aktywów czerwca 2004 udziałów/akcji
dzień bilansowy netto na datę
nabycia

1 Agora Poligrafia Sp. z o.o. 428 (356) 428 72
2 KKK Fm S.A., Wrocław 1 046 740 552 1 786
3 Elita Sp. Z o.o., Bydgoszcz 2 593 1 093 1 029 3 686
4 Radio Trefl Sp. z o.o., Sopot 3 151 1 621 941 4 772
5 IM 40 Sp. z o.o., Warszawa 78 1 182 35 1 260
6 O'le Sp. z o.o., Opole 292 1 637 168 1 929
7 Karolina Sp. z o.o., Tychy 436 1 063 257 1 499
8 City Radio Sp. z o.o., Częstochowa 2 124 (425) 1 166 1 699
9 Radio Na fali Sp. z o.o., Szczecin 341 2 520 153 2 861
10 ROM Sp. z o.o., Warszawa 4 573 (3 129) 1 384 1 444
11 Barys Sp. z o.o., Tychy 590 (57) 590 533
12 Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o.,
Jelenia Góra 976 (714) 235 262
13 LRR Sp. z o.o., Warszawa 4 800 4 804
14 Radio Pomoże Sp. z o.o., Bydgoszcz 3 387 (320) 847 3 067
15 Twoje Radio Sp. z o.o., Wałbrzych 646 (390) 141 256
16 Wibor Sp. z o.o., Nowy Sącz 8 564 1 864 1 098 10 428
17 Radio Wanda Sp. z o.o., Kraków 5 839 (588) 485 5 251
18 Radio Klakson Sp. z o.o., Wrocław 8 450 (1 425) 629 7 025
19 Art Marketing Syndicate S.A., Poznań 156 628 42 334 13 725 198 962

RAZEM SPÓŁKI ZALEŻNE 200 146 47 451 23 867 247 597

20 Jan Babczyszyn Radio Jazz FM
Sp. z o.o., Poznań 446 109 165 555
21 BOR Sp. Z o.o. Poznań 761 146 761 1 081
22 Multimedia Plus Sp. z o.o., Śrem 51 170 51 404
23 Inforadio Sp. z o.o., Warszawa 0 0 0 0
24 Radio Mazowsze Sp. z o.o., Łomianki 3 520 (226) 1 166 4 265
25 Bis Media Sp. z o.o., Lublin 2 833 (440) 1 464 2 969
26 RPZ Sp. z o.o., Katowice 511 (2 507) 261 1 412
27 Tres Sp. z o.o., Sieradz 1 968 32 0 2 000

RAZEM SPÓŁKI STOWARZYSZONE 10 090 (2 716) 3 868 12 686

W powyższym zestawieniu nie ujęto wartości firmy i ujemnej wartości firmy spółek zależnych od AMS SA: Akcent Media Sp. z o.o. i Adpol Sp. z o.o. które są w 100% umorzone - wartość netto wynosi 0.



NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym: 751 613 792 840 827 527
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 29 461 29 575 28 228
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 304 399 310 554 314 596
- urządzenia techniczne i maszyny 386 572 416 944 447 271
- środki transportu 2 332 2 724 3 004
- inne środki trwałe 29 103 33 297 34 682
- odpisy aktualizujące wartość likwid. śr. trwałych -254 -254 -254
b) środki trwałe w budowie 12 540 12 457 18 228
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 344 654
Rzeczowe aktywa trwałe, razem 764 153 805 641 846 409


L.p. Nazwa Wartość netto
1 Prawo wieczystego użytkowania 7 164
2 Grunt 8 604
3 Budynki i budowle 316 870
4 Maszyna drukarska 142 473
5 Prawa do tytułów i znaków prasowych 75 596
RAZEM 550 707

Powyższa tabela przedstawia wartość netto środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych na dzień 30 czerwca 2004 roku stanowiących zabezpieczenie kredytów bankowych opisanych pod notą dotyczącą zobowiązań długoterminowych i krótkoterminowych.



NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 37 867 362 129 683 231 6 036 95 421 1 184 684
b) zwiększenia (z tytułu) 1 994 3 799 113 4 995 10 901
- zakup 916 2 462 113 442 3 933
- rozliczone z inwestycji 760 299 4 499 5 558
- wykonane sposobem gospodarczym 95 95
- inne 27 27
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej 318 916 54 1 288
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -201 -2 136 -176 -4 910 -7 423
- sprzedaż -2 -152 -154 -149 -457
- likwidacja -199 -1 324 -22 -4 761 -6 306
- inne -65 -65
- darowizny -595 -595
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 37 867 363 922 684 894 5 973 95 506 1 188 162
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 8 292 51 575 266 287 3 312 61 025 390 491
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 114 7 948 32 035 329 3 904 44 330
- planowana 114 7 956 33 697 450 7 944 50 161
- likwidacja -43 -1 228 -14 -3 975 -5 260
- sprzedaż -142 -107 -116 -365
- inne -1 -16 -17
- darowizny -595 -595
- nabyte wraz z zakupem spółki zaleznej 36 319 51 406
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 8 406 59 523 298 322 3 641 64 929 434 821
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu -1 099 -1 353
- zwiększenia -666 -666
- zmniejszenia 291 291
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu -1 474 -1 728
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 29 461 304 399 386 572 2 332 29 103 751 613



NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) własne 751 613 792 840 827 527
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Środki trwałe bilansowe, razem 751 613 792 840 827 527



NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 90 560
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
- samochody w leasingu 90
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem 90 560



NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 148 121 43
- kaucje 148 121 43
-
Należności długoterminowe netto 148 121 43
c) odpisy aktualizujące wartość należności 30 30 30
Należności długoterminowe brutto 178 151 73



NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 121 39 39
- kaucje 121 39 39
-
b) zwiększenia (z tytułu) 32 103 15
- kaucje 10 103 15
- saldo początkowe spółek objętych konsolidacją 22
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -5 -21 -11
- inne -1
- zwrot kaucji -5 -21 -10
-
d) stan na koniec okresu 148 121 43
- kaucje 148 121 43
-



NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 30 234 234
a) zwiększenia (z tytułu) 7 7
- utworzenie odpisów aktualizujących 7 7
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -211 -211
- przekwalifikowanie odpisu akt. wart. odsetek z tyt. niezapł.faktur z długo na krótkoterminowe -211 -211
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 30 30 30



NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 141 134 50
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 37 17 23
b1. jednostka/waluta tys. / USD 6 1 tys. USD
tys. zł 24 3
b5. jednostka/waluta tys./EUR 3 3 6
tys. zł 13 14 23
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem 178 151 73



NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 4 293 4 159 1 582
- udziały lub akcje 2 972 2 896 1 476
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych niepodlegających konsolidacji 83 83
-
- udzielone pożyczki 14 2 3
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 224 1 178 103
- wierzytelności z tyt. zakupionych pożyczek 1 178
- dopłaty do kapitału 1 200
- zaliczki na udziały 24 103
-
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 13 073 22 236 15 093
- udziały lub akcje 93 47 862
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki 10 776 13 649 7 498
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 2 204 8 540 6 733
- zaliczki na udziały 2 204 8 134 6 733
- pozostałe 406
-
c) w pozostałych jednostkach 3 600 4 249 12 276
- udziały lub akcje 94 94 641
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki 3 060 3 060 6 955
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 446 1 095 4 680
- pozostałe 446 445
- zaliczki na udziały 650 4 680
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem 20 966 30 644 28 951



NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 30 644 27 826 27 826
- udziały i akcje 3 120 2 218 2 218
- udzielone pożyczki 16 711 13 966 13 966
- inne długoterminowe aktywa finansowe w tym: 10 813 11 642 11 642
- wierzytelności z tyt. pożyczek 1 178
- dopłaty do kapitału 230 230
- zaliczki na udziały 8 784 11 412 11 412
- pozostałe 851
-
b) zwiększenia (z tytułu) 9 028 20 387 6 534
- zakup udziałów 29 1 335
- pożyczki w tym: 7 626 15 720 5 565
- udzielenie pożyczek 5 202 10 673 5 565
- odsetki 1 385 5 047
- zamiana wierzytelności na pożyczkę 1 039
- wierzytelności z tyt. pożyczek w tym: 1 184
- inne 1 184
- dopłaty do kapitału 1 256
- pozostałe 1 851 107
- zaliczki na udziały 23 1 250
- korekta wyceny udziałów w spółkach wycenianych metodą praw własności 93 47 862
-
c) zmniejszenia (z tytułu) -18 706 -17 569 -5 409
- sprzedaż udziałów i akcji -404
- korekta udziałów w związku objęciem konsolidacją spółki stowarzyszonej oraz z połączeniem z City Magazine Sp. z o.o. -101
- odpisy aktualizujące wartość udziałów -76
- pożyczki w tym: -10 487 -12 975 -5 078
- przeniesienie na pożyczkę krótkoterminową -468 -431 -2 183
- odpisy aktualizujące wartość odsetek -1 385 -5 047 -173
- odpisy aktualizujące wartość pożyczek -4 657 -7 345 -2 719
- korekta z tytułu objęcia konsolidacją spółek radiowych -3 977 -152 -3
- wierzytelności w tym: -1 178 -6
- spłata wierzytelności -1 178
- inne -6
- odpisy aktualizujące wartość dopłat do kapitału -56 -230 -230
- zaliczki na udziały -6 579 -3 878
- pozostałe -406
-
d) stan na koniec okresu 20 966 30 644 28 951
- udziały i akcje 3 242 3 120 2 979
- udzielone pożyczki 13 850 16 711 14 453
- inne długoterminowe aktywa finansowe 3 874 10 813 11 519
- wierzytelności z tyt. pożyczek 1 178
- dopłaty do kapitału 1 200
- pozostałe 446 851 107
- zaliczki na udziały 2 228 8 784 11 412
-



NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp. a b c d e f g h i j k l
nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
KKK FM SA Wrocław nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 1 787 1 787 84,18 84,18
Inforadio Sp. z o.o. Warszawa nadawanie ponadregionalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 01-02-1998 6 781 -6 781 41,60 41,60
Elita Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 3 686 -1 295 2 391 100,00 100,00
Radio Trefl Sp. z o.o. Sopot nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 4 772 4 772 99,96 99,96 Agora SA posiada 50.99% w Radio Trefl oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Trefl 48.97%
Jan Babczyszyn Radio Jazz FM Sp. z o.o. Poznań nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 01-02-1998 555 555 50,00 50,00
IM 40 Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 1 260 1 260 72,01 72,01
Radio Wawel Sp. z o.o. (spółka nie rozpoczęła działalności) Kraków nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 01-02-1998 2 2 50,00 50,00
Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 804 -804 100,00 100,00
O`LE Sp. z o.o. Opole nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-02-1998 1 929 -1 929 100,00 100,00 Agora SA posiada 51,02% w O'LE oraz 100% w LRR, które posiadają w O' LE 48,98%
Karolina Sp. z o.o. Tychy nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 26-03-1998 1 499 1 499 100,00 100,00 Agora SA posiada 51% w Karolinie oraz 100% w LRR, która posiada w Karolinie 49%
CITY Radio Sp. z o.o. Częstochowa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 25-06-1998 1 699 -481 1 218 100,00 100,00
Biuro Obsługi Radiowej Sp. z o.o. Poznań świadczenie usług radiowych, telewizyjnych, reklamowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 09-09-1998 1 082 1 082 50,06 50,06
BARYS Sp. z o.o. Tychy nadawanie lokalnych programów radiowych pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 17-12-1999 533 -533 89,78 89,78 Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w Barysie 89.78%
Radio Na Fali Sp. z o.o. Szczecin nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 29-12-1999 2 861 2 861 100,00 100,00 Agora SA posiada 51% w Radio na Fali oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio na Fali 49%
Agora Poligrafia Sp. z o.o. Tychy prowadzenie działalności poligraficznej bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 16-02-1998 1 068 1 068 100,00 100,00
Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. Warszawa handel internetowy oraz działalność wytwórcza, usługowa i handlowa - działalność operacyjna została zawieszona bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 15-11-2000 1 293 1 293 100,00 100,00
ROM Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 12-01-2000 1 444 1 444 100,00 100,00 Agora SA posiada 51,06% w ROM oraz 100% w LRR, które posiadają w ROM 48,94%
Radio Mazowsze Sp. z o.o. Łomianki nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 14-11-2002 4 265 4 265 24,00 24,00
Radio Wanda Sp. z o.o. Kraków nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 22-06-2001 5 251 -1 065 4 186 100,00 100,00 Agora SA posiada 51% w Radio Wanda oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Wanda 49%
Twoje Radio Sp. z o.o. Wałbrzych nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 06-08-2001 165 165 100,00 100,00 Agora SA posiada 100% w AR Jowisz, która posiada w Twoim Radiu 22.65% i Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w Twoim Radiu 6.76% oraz Agora SA posiada w Twoim Radiu 70.59%
Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. Jelenia Góra nadawanie lokalnych programów radiowych pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 19-09-2001 263 263 100,00 100,00 Agora SA posiada 100% w LRR, które posiadają w AR Jowisz 100%
Multimedia Plus Sp. z o.o. Śrem nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 11-12-2001 404 404 24,00 24,00
Wibor Sp. z o.o. Nowy Sącz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 10-12-2001 10 428 10 428 100,00 100,00 Agora SA posiada 51% w Wibor oraz 100% w LRR, które posiadają w Wibor 49%
Radio Pomoże Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 14-06-2002 3 067 -1 051 2 016 100,00 100,00 Agora SA posiada 51% w Radio Pomoże oraz 100% w LRR, które posiadają w Radio Pomoże 49%
Jamar Sp. z o.o. Wrocław działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 08-04-2002 52 52 100,00 100,00
Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. Warszawa działalność wydawnicza i edytorska, radiowa i telewizyjna bezpośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 22-05-2002 52 52 100,00 100,00
Art Marketing Syndicate S.A. Poznań reklama zewnętrzna bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-10-2002 198 962 198 962 99,83 99,86
Polskie Badania Internetu Sp. z o.o. Warszawa prowadzenie badań Internetu bezpośrednio stowarzyszona wyłączona z konsolidacji 29-03-2002 83 83 20,00 20,00
Aktis Media Sp. z o.o. w upadłości Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 07-12-1999 90 -90 89,85 89,85 spółka w 90% kontrolowana przez AMS
IDM Serwis Sp. z o.o. Poznań reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 01-10-2002 6 829 -6 829 57,90 57,90 spółka w 58% kontrolowana przez AMS
Polskie Badania Reklamy Zewnętrznej Sp. z o.o. w likwidacji Warszawa badanie reklamy zewnętrznej pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 01-10-2002 77 -77 50,91 50,91 spółka w 51% kontrolowana przez AMS
Active Media Sp. zo.o. w upadłości Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 01-10-2002 4 4 57,90 57,90 spółka w 100% kontrolowana przez IDM
Adpol sp. zo.o. Poznań reklama zewnętrzna pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-10-2002 1 364 1 364 99,83 99,83 spółka w 100% kontrolowana przez AMS
Akcent Media Sp. z o.o. Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 01-10-2002 100 -100 99,83 99,83 spółka w 100% kontrolowana przez AMS
Media System Sp. z o.o. Warszawa reklama zewnętrzna pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 01-10-2003 1 498 1 498 99,83 99,83 spółka w 100% kontrolowana przez AMS
Radio Klakson Sp. z o.o. Wrocław nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio zależna konsolidowana metodą pełną 07-04-2003 7 025 -2 163 4 862 100,00 100,00
Bis Media Sp. z o.o. Lublin nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 08-07-2003 2 969 -2 299 670 49,00 49,00
Regionalne Przedsiębiorstwo Związkowe Sp. z o.o. Katowice nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 16-10-2003 1 412 1 412 49,00 49,00
Polskie Badania Outdooru Sp. z o.o. Warszawa badanie rynku i opinii publicznej pośrednio zależna wyłączona z konsolidacji 08-03-2004 76 76 50,91 50,91 spółka w 51% kontrolowana przez AMS
Tres Sp. z o.o. Sieradz nadawanie lokalnych programów radiowych bezpośrednio stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności 24-06-2004 2 000 2 000 48,51 48,51
-

Procent posiadanego kapitału zakładowego i udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jest udziałem efektywnym.



NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-CD.)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH-cd.
Lp. a m n o p r s t
nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązania długo- terminowe - zobowiązania krótko- terminowe - należności długo- terminowe - należności krótko- terminowe
zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto
KKK FM SA -195 1 947 -2 142 -2 162 20 1 910 1 226 567 664 664 1 715 1 770
Inforadio Sp. z o.o. -50 199 14 490 -64 689 -61 775 -3 554 52 606 33 503 19 004 1 260 1 260 2 407 924
Elita Sp. z o.o. -390 3 629 -4 019 -4 353 -51 1 266 915 314 254 254 876 574
Radio Trefl Sp. z o.o. 331 2 683 -2 352 -3 405 153 1 253 583 477 588 588 1 584 1 480
Jan Babczyszyn Radio Jazz FM Sp. z o.o. 121 600 -479 -487 8 727 511 80 80 848 612
IM 40 Sp. z o.o. 2 792 1 000 465 1 327 1 327 1 244 921 1 740 1 740 4 036 5 708 2 059
Radio Wawel Sp. z o.o. (spółka nie rozpoczęła działalności) 4
Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. 22 774 5 026 18 867 -1 119 -2 212 -7 1 253 501 656 171 171 24 027 831
O`LE Sp. z o.o. -401 1 994 -2 395 -3 903 -238 969 601 340 183 183 568 209
Karolina Sp. z o.o. 1 501 1 100 498 -97 -97 768 412 753 753 2 269 2 214
CITY Radio Sp. z o.o. -2 811 1 701 15 -4 527 -5 226 -207 3 445 2 615 764 207 207 634 389
Biuro Obsługi Radiowej Sp. z o.o. -3 948 2 036 -5 984 -6 392 -92 5 529 5 406 856 856 1 581 4 274
BARYS Sp. z o.o. -4 364 269 -4 633 -4 396 -237 4 914 4 059 855 181 181 550
Radio Na Fali Sp. z o.o. -446 2 544 262 -3 252 -3 788 -38 1 413 861 455 311 311 967 875
Agora Poligrafia Sp. z o.o. 75 402 1 000 67 606 6 796 6 796 5 623 5 505 6 029 6 029 81 025 28 531
Centrum Handlu Internetowego Sp. z o.o. 2 077 9 000 -6 923 -6 920 -3 9 9 697 697 2 086
ROM Sp. z o.o. -6 035 684 -6 719 -8 718 -477 6 930 5 186 1 581 531 531 895 54
Radio Mazowsze Sp. z o.o. -4 052 268 -4 320 -4 678 -356 4 471 4 077 201 186 186 419 52
Radio Wanda Sp. z o.o. -1 314 250 -1 564 -1 744 180 3 067 1 811 1 150 685 23 662 1 753 1 866
Twoje Radio Sp. z o.o. -2 471 170 26 -2 667 -2 248 -419 3 095 2 626 391 280 280 624 340
Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. -2 431 114 -2 545 -2 360 -185 2 740 2 403 319 67 67 309 26
Multimedia Plus Sp. z o.o. -1 084 1 121 -2 205 -2 061 -144 1 237 744 487 21 21 153 1
Wibor Sp. z o.o. 951 3 300 -2 349 -1 961 -738 1 337 743 531 382 382 2 288 978
Radio Pomoże Sp. z o.o. -718 20 -738 -840 -138 995 490 488 178 178 277 453
Jamar Sp. z o.o. 19 50 -31 -26 -5 6 6 19
Projekt Inwestycyjny Sp. z o.o. 20 50 -30 -25 -5 6 6 20
Art Marketing Syndicate S.A. 35 857 9 797 31 274 -5 214 -6 494 1 280 76 979 40 000 23 705 21 621 21 621 112 836 69 295
Polskie Badania Internetu Sp. z o.o. -27 416 -443 -387 -56 84 84 7 7 57 201
Aktis Media Sp. z o.o. w upadłości
IDM Serwis Sp. z o.o. -5 703 11 500 -17 203 -17 121 -82 5 713 3 000 2 713 10 10 10
Polskie Badania Reklamy Zewnętrznej Sp. z o.o. w likwidacji -96 150 3 -249 -241 -8 171 166 4 4 75
Active Media Sp. zo.o. w upadłości
Adpol sp. zo.o. 4 002 1 200 2 802 -2 386 1 008 5 164 4 932 3 637 3 637 9 166 5 192
Akcent Media Sp. z o.o. -1 535 100 -1 635 -1 324 -311 3 322 3 122 1 565 1 565 1 787 4 444
Media System Sp. z o.o. 947 750 197 -1 819 36 2 279 1 049 993 993 3 226 1 148
Radio Klakson Sp. z o.o. -2 414 150 -2 564 -2 215 -364 3 149 2 368 714 361 361 735 1 204
Bis Media Sp. z o.o. -1 175 1 000 -2 175 -2 030 -145 1 722 1 136 490 248 248 547 818
Regionalne Przedsiębiorstwo Związkowe Sp. z o.o. -6 956 50 504 -7 510 -7 193 -733 7 593 6 693 702 254 254 637 522
Polskie Badania Outdooru Sp. z o.o. 95 150 -55 -55 13 13 7 7 108
Tres Sp. z o.o. 65 101 -36 -3 -33 165 165 35 35 230 17
-



NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp. a b c d e f g h i
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
- kapitał zakładowy
Inne (nie więcej niż 5% w każdym podmiocie) 94
-

Ze względu na niską wartość bilansową pozostałych udziałów i akcji przedstawiono je razem w pozycji inne.



NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 7 116 12 915 14 498
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 018
b1. jednostka/waluta tys. / USD 7 tys. USD
tys. zł 25
b5. jednostka/waluta tys./EUR 211
tys. zł 993
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 7 116 13 933 14 498



NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 7 116 13 933 14 498
a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 3 242 3 120 2 979
- korekty aktualizujące wartość (za okres) -76 862
- wartość na początek okresu 3 120 2 218 2 218
- wartość według cen nabycia 29 618 33 234 31 096
b) obligacje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartość na początek okresu
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 3 874 10 813 11 519
c1 dopłaty do kapitału (wartość bilansowa) 1 200 dopłaty do kapitału (wartość bilansowa)
- korekty aktualizujące wartość (za okres) -56 -230 -230
- wartość na początek okresu 230 230
- wartość według cen nabycia 1 256 230 230
c2) pozostałe długoterminowe aktywa finansowe (wartość bilansowa) 2 674 10 813 11 519
- korekty aktualizujące wartość (za okres) -1
- wartość na początek okresu 10 813 11 412 11 412
- wartość według cen nabycia 2 675 10 813 11 519
-
Wartość według cen nabycia, razem 33 549 44 277 42 845
Wartość na początek okresu, razem 13 933 13 860 13 860
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem -57 -306 632
Wartość bilansowa, razem 7 116 13 933 14 498



NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 13 850 16 711 14 453
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 13 850 16 711 14 453



NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Inne inwestycje długoterminowe, razem



NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-



NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje długoterminowe, razem



NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 14 567 8 837 8 837
a) odniesionych na wynik finansowy 14 567 8 837 8 837
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) 2 936 3 897 3 897
- od pozycji walutowych (niezrealizowane różnice kursowe dodatnie i ujemne) 14 472 472
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) 20
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) 1 316 448 448
- od pozostałych rezerw na zobowiązania 287 398 398
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym 888 1 946 1 946
- strat podatkowych 8 890
- pozostałe 216 1 676 1 676
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia 5 389 16 213 2 794
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 389 16 213 2 794
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) 891 1 790 952
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) 11 22 22
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) 103
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) 2 184 1 870 1 636
- od pozostałych rezerw na zobowiązania 224 10
- powstania straty podatkowej 1 976 12 521
- pozostałe 184
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia -2 933 -10 483 -3 711
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -2 706 -10 483 -3 711
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) -1 189 -1 519 -1 516
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) -13 -67 -194
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) -76
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) -1 316 -448 -448
- od pozostałych rezerw na zobowiązania -30 -16
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym -332
- od zmiany stawek podatkowych -8 117
- pozostałe -82 -1 537
-
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) -227
- odliczenie straty podatkowej w okresie -227
-
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
-
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 17 023 14 567 7 920
a) odniesionych na wynik finansowy 17 023 14 567 7 920
- od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) 2 638 2 936 3 333
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) 12 14 300
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) 47 20
- od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) 2 184 1 316 1 636
- od pozostałych rezerw na zobowiązania 481 287 382
- od wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych objętych odpisem aktualizującym 888 888 1 946
- strat podatkowych 10 639 8 890
- pozostałe 134 216 323
-
b) odniesionych na kapitał własny
-
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-


UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE

LP. Tytuł Podst. na Podst. na Podst. na data wygaś-
30.06.2003 31.12.2003 30.06.2004 nięcia (rok)

1 od biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów
i od zobowiązań (koszty naliczone memoriałowo) 12 344 15 454 13 884 2005
2 od pozycji walutowych (różnice kursowe
dodatnie i ujemne) 1 111 72 63 2004
3 od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki
naliczone, zapłacone i in.) - 107 247 2005
4 od rozliczeń międzyokresowych przychodów (przychody
przyszłych okresów, czynne rozliczenia przychodów) 6 058 6 926 11 495 2004
5 od pozostałych rezerw na zobowiązania 1 415 1 513 2 532 2004 i później
6 od wartości niematerialnych i prawnych oraz
środków trwałych objętych odpisem aktualizującym 7 207 4 673 4 674 nieznana
7 od strat podatkowych - 46 789 55 995 do 2009
8 pozostałe 1 198 1 136 705 2005
OGÓŁEM 29 333 76 670 89 595



NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 829 933 1 086
- serwis komputerowy 17
- przedpłacony czynsz 812 933 1 086
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 82
- prenumerata 1 82
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 829 934 1 168



NOTA 7 (ZAPASY)

ZAPASY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) materiały 10 803 14 966 12 467
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary 1 028 114 620
e) zaliczki na dostawy 508 86 75
Zapasy, razem 12 339 15 166 13 162



NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych 960 3 058 1 490
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 957 3 054 1 490
- do 12 miesięcy 957 3 054 1 490
- powyżej 12 miesięcy
- inne 3 4
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek 149 289 120 050 128 914
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 125 857 96 618 109 878
- do 12 miesięcy 125 705 96 618 109 266
- powyżej 12 miesięcy 152 612
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 10 069 11 393 7 509
- inne 13 363 12 039 11 527
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem 150 249 123 108 130 404
c) odpisy aktualizujące wartość należności 50 943 53 064 55 954
Należności krótkoterminowe brutto, razem 201 192 176 172 186 358



NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH)

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 957 3 054 1 490
- od jednostek zależnych 321 213
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych 618 3 054 1 277
- od znaczącego inwestora 18
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym: 3 4
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych 3 4
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 960 3 058 1 490
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 135 502 2 585
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 1 095 3 560 4 075



NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 53 064 58 960 58 960
a) zwiększenia (z tytułu) 8 646 17 713 10 485
- zwiększenie odpisu aktualizującego na należności dochodzone na drodze sądowej 1 433 2 604 831
- zwiększenie odpisu aktualizującego na należności wątpliwe 6 761 14 807 9 654
- saldo początkowe odpisu spółek objętych konsolidacją 199 91
- przekwalifikowanie na inną rezerwę 253 211
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -10 767 -23 609 -13 491
- spisanie należności -4 782 -3 757 -1 875
- umorzenie not odsetkowych -1 891 -6 149 -3 442
- uregulowanie należności -3 601 -13 220 -7 844
- przekwalifikowanie na inną rezerwę -493 -483 -330
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 50 943 53 064 55 954



NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 200 389 175 134 185 298
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 803 1 038 1 060
b1. jednostka/waluta tys. / USD 19 26 24 tys. USD
tys. zł 71 96 95
b6. jednostka/waluta tys./EUR 157 194 210
tys. zł 713 913 935
b7. jednostka/waluta tys./CZK 124
tys. zł 18
-
pozostałe waluty w tys. zł 1 29 30
Należności krótkoterminowe, razem 201 192 176 172 186 358



NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca 81 757 56 282 62 371
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 853 1 115 832
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 56 146 203
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 20 19
e) powyżej 1 roku 7
f) należności przeterminowane 91 114 92 196 100 234
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 174 780 149 766 163 659
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -47 966 -50 094 -52 291
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 126 814 99 672 111 368


Przedział czasowy spłacania należności związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi w przypadku:
- ogłoszeń i reklam 7-30 dni
- gazety i czasopism 7-14 dni



NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) do 1 miesiąca 28 902 30 312 31 109
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 12 655 10 513 15 831
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 4 753 4 197 5 376
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 6 723 5 815 9 777
e) powyżej 1 roku 38 081 41 359 38 141
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 91 114 92 196 100 234
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -47 966 -50 094 -52 291
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 43 148 42 102 47 943


Załączniki_3

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_13.rtf


NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych 415 239 156
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki 415 239 156
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach współzależnych
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w jednostkach stowarzyszonych 1 994 841 1 175
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 1 430 188 192
- bony komercyjne 1 430 188 192
-
- udzielone pożyczki 564 653 983
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
d) w znaczącym inwestorze
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
e) w jednostce dominującej
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
f) w pozostałych jednostkach 67 492 48 208 58 490
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 67 492 41 248 51 403
- bony skarbowe i komercyjne 66 343 39 573 48 710
- jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 1 149 1 675 2 693
-
- udzielone pożyczki 1 592
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 6 960 5 495
- aktywo z tytułu wbudowanych instrumentów finansowych 6 960 5 495
-
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 52 774 49 301 27 863
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 44 543 18 879 24 525
- inne środki pieniężne 8 103 30 337 3 338
- inne aktywa pieniężne 128 85
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 122 675 98 589 87 684



NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 68 922 48 396 57 090
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 68 922 48 396 57 090



NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI))

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
-
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 68 922 41 436 51 595
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 68 922 41 436 51 595
c1 bony komercyjne 1 430 188 1 819 bony komercyjne
- wartość godziwa 1 430 188 1 819
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia 1 407 187 1 684
c2) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych 1 149 1 675 1 066
- wartość godziwa 1 149 1 675 1 066
- wartość według cen nabycia 1 037 1 513 1 000
c3) bony skarbowe 66 343 39 573 48 710
- wartość godziwa 66 343 39 573 48 710
- wartość według cen nabycia 66 341 39 414 48 492
-
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 6 960 5 495
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
b) obligacje (wartość bilansowa):
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 6 960 5 495
c1 ...
- wartość godziwa
- wartość rynkowa
- wartość według cen nabycia
c2) aktywo z tytułu wbudowanych instrumentów finansowych (wartość bilansowa) 6 960 5 495
- wartość godziwa 6 960 5 495
-
Wartość według cen nabycia, razem 68 785 41 114 51 176
Wartość na początek okresu, razem 48 396 8 626 8 626
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 32 1 306
Wartość bilansowa, razem 68 922 48 396 57 090



NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 979 892 2 731
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 979 892 2 731



NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA))

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 50 784 46 878 27 589
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 990 2 423 274
b1. jednostka/waluta tys. / USD 158 392 42 tys. USD
tys. zł 594 1 445 161
b3. jednostka/waluta tys./EUR 306 209 25
tys. zł 1 388 970 112
-
pozostałe waluty w tys. zł 8 8 1
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 52 774 49 301 27 863



NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem



NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem



NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 10 836 6 307 8 809
- ZFŚS 1 312 1 317
- czynsze 3 398 2 341 3 682
- ubezpieczenia 690 282 181
- druk 658 920 2 047
- wieczyste użytkowanie gruntu 582 463
- reklama i promocja 257 597 456
- usługi importowe 1 179 898 466
- prenumerata 26 33 13
- usługi komputerowe 927 212
- licencje 480 512
- inne 1 327 511
-
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 83 163 163
- pozostałe 83 163 163
-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 10 919 6 470 8 972


Załączniki_4

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_14.rtf


NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA))

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty)
A uprzywilejowane co do głosu 4 281 600 4 282 zamiana



UDZIAŁÓW

01-04-1998 01-01-1997
B zwykłe


Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% kapitału zakładowego Spółki, według stanu na 5 sierpnia 2004 roku:

liczba akcji liczba akcji % udział w liczba głosów % udział w
uprzywilejo- kapitale na WZA liczbie głosów
wanych zakładowym na WZA

Agora-Holding Sp. z o.o. 11 348 738 4 281 600 20,00% 28 475 138 37,55%
Cox Poland Investment, Inc. 5 818 450 750 000 10,25% 7 774 690 10,25%
Deutsche Bank Trust 3 337 304 - 5,88% 3 337 304 4,40%
Company Americas

Posiadane przez Agorę Holding akcje uprzywilejowane są akcjami serii A uprzywilejowanymi co do głosu - dają 21 408 000 głosów.
Posiadane przez Cox Poland Investment, Inc. akcje uprzywilejowane są akcjami serii C uprzywilejowanymi co do głosu - dają 2 706 240 głosów.
Deutsche Bank Trust Company Americas jest bankiem depozytowym realizującym program globalnych kwitów depozytowych Agory.



UDZIAŁÓW

01-04-1998 01-01-1997
B zwykłe


Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% kapitału zakładowego Spółki, według stanu na 5 sierpnia 2004 roku:

liczba akcji liczba akcji % udział w liczba głosów % udział w
uprzywilejo- kapitale na WZA liczbie głosów
wanych zakładowym na WZA

Agora-Holding Sp. z o.o. 11 348 738 4 281 600 20,00% 28 475 138 37,55%
Cox Poland Investment, Inc. 5 818 450 750 000 10,25% 7 774 690 10,25%
Deutsche Bank Trust 3 337 304 - 5,88% 3 337 304 4,40%
Company Americas

Posiadane przez Agorę Holding akcje uprzywilejowane są akcjami serii A uprzywilejowanymi co do głosu - dają 21 408 000 głosów.
Posiadane przez Cox Poland Investment, Inc. akcje uprzywilejowane są akcjami serii C uprzywilejowanymi co do głosu - dają 2 706 240 głosów.
Deutsche Bank Trust Company Americas jest bankiem depozytowym realizującym program globalnych kwitów depozytowych Agory.



UDZIAŁÓW

01-04-1998 01-01-1997
B zwykłe


Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% kapitału zakładowego Spółki, według stanu na 5 sierpnia 2004 roku:

liczba akcji liczba akcji % udział w liczba głosów % udział w
uprzywilejo- kapitale na WZA liczbie głosów
wanych zakładowym na WZA

Agora-Holding Sp. z o.o. 11 348 738 4 281 600 20,00% 28 475 138 37,55%
Cox Poland Investment, Inc. 5 818 450 750 000 10,25% 7 774 690 10,25%
Deutsche Bank Trust 3 337 304 - 5,88% 3 337 304 4,40%
Company Americas

Posiadane przez Agorę Holding akcje uprzywilejowane są akcjami serii A uprzywilejowanymi co do głosu - dają 21 408 000 głosów.
Posiadane przez Cox Poland Investment, Inc. akcje uprzywilejowane są akcjami serii C uprzywilejowanymi co do głosu - dają 2 706 240 głosów.
Deutsche Bank Trust Company Americas jest bankiem depozytowym realizującym program globalnych kwitów depozytowych Agory.



NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE)

AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie



NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa



NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY)

KAPITAŁ ZAPASOWY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 353 646 353 646 353 646
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 652 418 660 785 660 737
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 1 038 1 526 1 525
e) inny (wg rodzaju) 564 40 -17
- z przyłączenia spółki City Magazine Sp. z o.o. -1 040 -1 040 -1 040
- pozostały 1 604 1 080 1 023
-
Kapitał zapasowy, razem 1 007 666 1 015 997 1 015 891


Kapitał zapasowy Agory został pomniejszony o stratę spółki City Magazine Sp. z o.o. w kwocie 1 040 tys. zł w konsekwencji połączenia tej spółki z Agorą dnia 31.10.2002 r.



NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY)

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 444 488 545
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
e) inny (wg rodzaju)
-
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 444 488 545



NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA))

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem



NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU))

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem



NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI)

ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu 1 273 1 476 1 476
a) zwiększenia (z tytułu) 374 836 491
- przyrost kapitałów spółek zależnych z zysków 374 836 491
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -799 -1 039 -1 008
- wypłata dywidendy -799 -1 008 -1 008
- z akwizycji spółek zależnych -31
-
Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 848 1 273 959



NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy - jednostki zależne
b) ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
c) ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem



NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu
f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu
h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu



NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO)

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 42 318 48 219 48 219
a) odniesionej na wynik finansowy 42 318 48 219 48 219
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną 10 352 15 807 15 807
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów 31 817 31 536 31 536
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) 149 279 279
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) 118 118
- pozostałe 479 479
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-
2. Zwiększenia 3 919 15 927 4 839
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 3 919 15 927 4 839
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów 3 837 13 623 4 516
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) 17 106
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) 17
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) 362
- od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym 61
- od zmiany stawek podatkowych 121
- pozostałe 48 1 715 262
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
3. Zmniejszenia -714 -21 828 -731
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) -625 -21 828 -731
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną -567 -1 097 -520
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów -12 32
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) -46 -109 -74
- od zobowiązań z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) -185 -118
- od zmiany stawek podatkowych -20 121
- pozostałe -348 -19
-
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) -89
- wyksięgowanie instrumentów wbudowanych -89
-
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
-
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 45 523 42 318 52 327
a) odniesionej na wynik finansowy 45 523 42 318 52 327
- od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną 9 785 10 352 15 287
- od różnicy między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów 35 642 31 817 36 052
- od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) 31 149 205
- od pozycji walutowych (różnice kursowe dodatnie i ujemne) 17
- od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym 61
- pozostałe 48 722
-
b) odniesionej na kapitał własny
-
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
-


DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE

LP. Tytuł Podst. na Podst. na Podst. na data wygaś-
30.06.2003 31.12.2003 30.06.2004 nięcia (rok)

1 od środków trwałych objętych ulgą inwestycyjną 56 621 54 483 51 500 do 2040
2 od różnicy między amortyzacją podatkową
i rachunkową aktywów 133 526 167 459 187 589 po 2006
3 od aktywów i zobowiązań finansowych (przychody
i koszty finansowe rozliczane memoriałowo) 758 789 163 do 2009
4 od pozycji walutowych (różnice kursowe
dodatnie i ujemne) - - 89 2004
5 od aktywów finansowych objętych odpisem
aktualizującym 226 - -
6 pozostałe 2 671 - 253 2005
OGÓŁEM 193 802 222 731 239 594



NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 1 622 1 442 1 442
- rezerwy na koszty odpraw emerytalnych 1 622 1 442 1 442
-
b) zwiększenia (z tytułu) 45 180 100
- utworzenie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych 38 180 100
- saldo początkowe spółek objętych konsolidacją 7
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu) -188
- rozwiązanie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych -188
-
e) stan na koniec okresu 1 479 1 622 1 542
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych 1 479 1 622 1 542
-



NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 22 34 34
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych 22 34 34
-
b) zwiększenia (z tytułu) 242
- utworzenie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych 242
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu) -3 -12
- rozwiązanie rezerwy na koszty odpraw emerytalnych -3 -12
-
e) stan na koniec okresu 19 22 276
- rezerwa na koszty odpraw emerytalnych 19 22 276
-



NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 1 034 10 419 10 419
- na udzielone gwarancje Inforadio 327 9 712 9 712
- rezerwa na straty niekonsolidowanej CHI Sp. z o.o. 707 707 707
-
b) zwiększenia (z tytułu) 327
- na udzielone gwarancje Inforadio 327
-
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu) -152 -9 712 -1 388
- na udzielone gwarancje Inforadio (spłata kredytu przez Inforadio) -152 -2 739 -1 388
- przeniesienie rezerwy na gwarancje dla Inforadio Sp. z o.o z długo na krótkoterminową -6 973
-
e) stan na koniec okresu 882 1 034 9 031
- na udzielone gwarancje Inforadio 175 327 8 324
- rezerwa na straty niekonsolidowanej CHI Sp. z o.o. 707 707 707
-



NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) stan na początek okresu 8 118 4 328 4 328
- na odsetki od zobowiązań i kary 2 400 2 214 2 214
- na restrukturyzację 137 715 715
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia 5 581 1 399 1 399
-
b) zwiększenia (z tytułu) 6 604 7 679 152
- utworzenie rezerwy na koszty restrukturyzacji 6 604
- na odsetki od zobowiązań 554
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia 7 125 152
-
c) wykorzystanie (z tytułu) -5 414 -2
- zapłata -2
- rezerwy na restrukturyzację -5 233
- na odsetki od zobowiązań i kary -181
-
d) rozwiązanie (z tytułu) -3 090 -3 887 -242
- na udzielone gwarancje Inforadio (spłata kredytu przez Inforadio) -2 791 -2 943
- na odsetki od zobowiązań i kary -21 -366 -242
- rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji -278 -578
-
e) stan na koniec okresu 6 218 8 118 4 238
- rezerwy na udzielone gwarancje i poręczenia 2 790 5 581 1 551
- na odsetki od zobowiązań i kary 2 198 2 400 1 972
- na koszty restrukturyzacji 1 230 137 715
-



NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych 64
- kredyty i pożyczki 64
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek 122 065 139 500 122 066
- kredyty i pożyczki 122 045 139 480 122 045
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju) 20 20 21
- kaucje 20 20 21
-
Zobowiązania długoterminowe, razem 122 065 139 564 122 066



NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) powyżej 1 roku do 3 lat 69 740 69 804 69 741
b) powyżej 3 do 5 lat 52 305 69 740 52 305
c) powyżej 5 lat 20 20 20
Zobowiązania długoterminowe, razem 122 065 139 564 122 066



NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 122 065 139 564 122 066
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania długoterminowe, razem 122 065 139 564 122 066



NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
zł waluta zł waluta
Bank Polska Kasa Opieki SA Warszawa, ul.Grzybowska 53/57 122 045 PLN 122 045 PLN WIBOR 1M lub 3M plus marża banku kwartalnie od 30.09.2005 do 31.12.2008 poręczenie Agory Poligrafii, hipoteki, zastawy na śr.trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, zastawy rejestrowe na prawach ochronnych na znaki towarowe lub przyszłych prawach ochronnych na znaki towarowe dot. wydawanych przez Agorę czasopism, cesja praw autorskich oraz przelew praw z niektórych umów dot.czasopism


Na dzień 30.06.2004 saldo wykorzystanego kredytu wynosiło 139 480 tys. zł. z linii kredytowej opiewającej na kwotę 500 000 tys. zł (umowa kredytowa z dnia 5 kwietnia 2002 roku).
Kwota dostępnego kredytu wynosi 360 520 tys. zł .
Zabezpieczeniem kredytu są m.in. zastawy rejestrowe i hipoteki na majątku Grupy - informacje o zabezpieczeniach zostały przedstawione w nocie nr 2.



NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne



NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) wobec jednostek zależnych 837 109 211
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 837 109 211
- do 12 miesięcy 837 109 211
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
b) wobec jednostek współzależnych
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
c) wobec jednostek stowarzyszonych 564 431 191
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 442 431 191
- do 12 miesięcy 442 431 191
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju) 122
- ZFŚS 122
-
d) wobec znaczącego inwestora
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
e) wobec jednostki dominującej
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne (wg rodzaju)
-
f) wobec pozostałych jednostek 83 012 66 792 92 470
- kredyty i pożyczki, w tym: 17 659 623 23 546
- długoterminowe w okresie spłaty 623
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 58
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 46 093 53 444 50 445
- do 12 miesięcy 46 001 53 175 49 789
- powyżej 12 miesięcy 92 269 656
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 16 413 11 473 17 516
- z tytułu wynagrodzeń 139 277 264
- inne (wg tytułów) 2 708 975 641
- rozrachunki z pracownikami 178 190 132
- z tytułu objętych udziałów 2 050
- pozostałe 480 785 509
-
g) fundusze specjalne (wg tytułów) 17 641 14 973 15 231
- Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 16 362 13 916 14 094
- ZFRON 1 279 1 057 1 137
-
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 102 054 82 305 108 103



NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) w walucie polskiej 98 589 75 740 98 916
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 465 6 565 9 187
b1. jednostka/waluta tys. / USD 78 328 255 tys. USD
tys. zł 293 1 226 994
b3. jednostka/waluta tys./EUR 568 950 1 805
tys. zł 2 581 4 483 8 045
b4. jednostka/waluta tys./CHF 46
tys. zł 132
b5. jednostka/waluta tys./SEK 1 121 1 547
tys. zł 559 804
-
pozostałe waluty w tys. zł 32 52 16
Zobowiązania krótkoterminowe, razem 102 054 82 305 108 103



NOTA 23C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne
zł waluta zł waluta
Bank Polska Kasa Opieki SA Warszawa, ul.Grzybowska 53/57 17 435 PLN 17 435 PLN WIBOR 1M lub 3M plus marża banku kwartalnie od 31.03.2005 do 30.06.2005 poręczenie Agory Poligrafii, hipoteki, zastawy na śr.trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, zastawy rejestrowe na prawach ochronnych na znaki towarowe lub przyszłych prawach ochronnych na znaki towarowe dot. wydawanych przez Agorę czasopism, cesja praw autorskich oraz przelew praw z niektórych umów dot.czasopism
RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. Warszawa 224 PLN 224 PLN wibor 1T + marża banku 30-11-2004 przewłaszczenie 55 wiat we Wrocławiu, 53 wiaty w Gdyni, 113 wiat w Gdańsku zastaw rejestrowy 100% udzaiłów ADPOL Sp. z o.o.
RAZEM 17 659 PLN 17 659 PLN



NOTA 23D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne



NOTA 24A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY)

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu



NOTA 24B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE)

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 20 455 22 383 17 404
- długoterminowe (wg tytułów)
-
- krótkoterminowe (wg tytułów) 20 455 22 383 17 404
- rezerwa na koszty niewykorzystanych urlopów 10 141 9 598 11 230
- rezerwa na koszty systemu motywacyjnego dla kierownictwa 2 116 3 936 2 067
- rezerwa na płace 2 326 1 519 2 553
- rezerwy z tytułu niezafakurowanych kosztów 5 872 7 330 1 554
-
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 10 619 12 993 14 125
- długoterminowe (wg tytułów) 3 071 3 728 5 155
- przedpłaty na ogłoszenia 1 1 18
- amortyzacja z tytułu finans. środków trwałych z ZFRON oraz subwencji PFRON 3 070 3 727 5 137
-
- krótkoterminowe (wg tytułów) 7 548 9 265 8 970
- amortyzacja z tytułu finans.środków trwałych z ZFRON oraz subwencji PFRON 1 702 1 981 2 066
- przedpłaty na ogłoszenia i prenumeraty 4 005 5 607 5 499
- wygrane koszty procesowe i egzekucji 1 315 1 291 1 296
- pozostałe 526 386 109
-
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 31 074 35 376 31 529


Załączniki_5

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_19.rtf


NOTA 26A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
- w tym: od jednostek zależnych
- w tym: od jednostek współzależnych
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
- w tym: od znaczącego inwestora
- w tym: od jednostki dominującej
-
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem 0 0 0



NOTA 26B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU))

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 1 523 1 931 1 458
- na rzecz jednostek zależnych 408 408
- na rzecz jednostek współzależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 1 523 1 523 1 050
- na rzecz znaczącego inwestora
- na rzecz jednostki dominującej
b) pozostałe (z tytułu)
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
-
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem 1 523 1 931 1 458


Dodatkowe informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach nie ujętych powyżej, ponieważ utworzono na nie rezerwy i stanowią składnik bilansu przedstawiono w dodatkowej nocie objaśniającej nr 2.



NOTA 27A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2004 półrocze / 2003
- sprzedaż usług reklamowych 314 541 292 840
-
- w tym: od jednostek powiązanych 2 223 1 996
- sprzedaż wydawnictw 120 731 111 250
-
- w tym: od jednostek powiązanych
- pozostała sprzedaż 25 018 18 374
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 460 290 422 464
- w tym: od jednostek powiązanych 2 223 1 996



NOTA 27B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) kraj 460 195 422 320
- w tym: od jednostek powiązanych 2 223 1 996
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport 95 144
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 460 290 422 464
- w tym: od jednostek powiązanych 2 223 1 996



NOTA 28A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2004 półrocze / 2003
- sprzedaż materiałów 2 397 1 787
-
- w tym: od jednostek powiązanych 473 32
- sprzedaż posiłków i towarów 1 846 1 956
-
- w tym: od jednostek powiązanych
- pozostała sprzedaż 10 421 28
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 14 664 3 771
- w tym: od jednostek powiązanych 473 32



NOTA 28B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA))

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) kraj 14 664 3 771
- w tym: od jednostek powiązanych 473 32
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
b) eksport
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
- w tym: od jednostek powiązanych
-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 14 664 3 771
- w tym: od jednostek powiązanych 473 32



NOTA 29 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU)

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) amortyzacja 56 507 64 869
b) zużycie materiałów i energii 81 886 77 495
c) usługi obce 113 295 101 077
d) podatki i opłaty 3 719 4 179
e) wynagrodzenia 96 595 94 448
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 20 846 19 861
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 55 867 34 522
- reklama i reprezentacja 47 884 27 074
- podróże służbowe 1 970 1 781
- licencje i udostępnienie materiałów do publikacji 3 819 2 343
- ubezpieczenia majątku 771 1 354
- ryczałty samochodowe 667 448
- pozostałe 756 1 522
-
Koszty według rodzaju, razem 428 715 396 451
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -346 -585
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -87 864 -67 755
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -54 688 -58 839
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 285 817 269 272



NOTA 30 (INNE PRZYCHODY OPERACYJNE)

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 3 769 6 379
- uiszczenie należności objętych odpisem aktualizacyjnym 3 151 6 321
- rozwiązanie odpisu aktualizacyjnego na zapasy 30 58
- rozwiązanie rezerwy na zwolnienia grupowe 236
- rozwiązanie rezerwy na restrukturyzację 79
- rozwiązanie rezerwy na środki trwałe w budowie 273
-
b) pozostałe, w tym: 4 703 4 901
- otrzymane darowizny 1 184 77
- otrzymane kary umowne 15 3
- zwrot opłat sądowych 110 240
- odpisane zobowiązania 798 826
- zwrot odpisanych należności 119 138
- przychody zgodne z ordynacją podatkową 10 20
- subwencje ZPCHR i ZFRON 898 2 213
- inne 1 569
-
Inne przychody operacyjne, razem 8 472 11 280



NOTA 31 (INNE KOSZTY OPERACYJNE)

INNE KOSZTY OPERACYJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
-
b) pozostałe, w tym: 13 404 4 456
- darowizny + vat od tych darowizn 448 614
- spisane należności 1 006 1 367
- opłaty sądowe i koszty procesowe 98 297
- składki na rzecz organizacji 194 200
- nieplanowane odpisy amortyzacyjne 853 628
- amortyzacja wartości firmy z przyłączenia spółki oraz przedsiębiorstwa wydającego magazyny 587 307
- koszty restrukturyzacji 6 518
- koszty restrukturyzacji - spisanie goodwillu City Magazine 2 020
- pozostałe 629
-
Inne koszty operacyjne, razem 13 404 4 456


Nieplanowane odpisy amortyzacyjne w wysokości 853 tys. zł powstały w wyniku likwidacji środków trwałych.
Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w wysokości 6 791 tys. zł utworzono na :
- 6 559 tys. zł należności przeterminowane - zgodnie z zasadami rachunkowości utworzono odpisy na należności przeterminowane ponad 3 miesiące,
- 232 tys. zł na planowane zlikwidowanie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.

Odpowiednio dla pierwszego półrocza roku 2003:
Nieplanowane odpisy amortyzacyjne w wysokości 628 tys. zł powstały w wyniku likwidacji środków trwałych.
Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w wysokości 6 988 tys. zł utworzono na :
- 6 517 tys. zł należności przeterminowane - zgodnie z zasadami rachunkowości utworzono odpisy na należności przeterminowane ponad 3 miesiące,
- 458 tys. zł na planowane zlikwidowanie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
- 13 tys. zł na zapasy.



NOTA 32A (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem



NOTA 32B (PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) z tytułu udzielonych pożyczek 1 778 1 725
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 496 1 019
- od jednostek zależnych 113 87
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych 1 383 932
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 282 706
b) pozostałe odsetki 2 188 2 998
- od jednostek powiązanych, w tym: 14
- od jednostek zależnych 14
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek 2 174 2 998
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 3 966 4 723



NOTA 32C (INNE PRZYCHODY FINANSOWE)

INNE PRZYCHODY FINANSOWE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) 3 024 1 622
- zapłaconych odsetek od nieterminowych płatności 233 234
- rozwiązanie rezerwy na udzielone gwarancje 2 791 1 388
-
c) pozostałe, w tym: 2 39
-
Inne przychody finansowe, razem 3 026 1 661



NOTA 33A (KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK)

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) od kredytów i pożyczek 4 253 5 341
- dla jednostek powiązanych, w tym: 2
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych 2
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 4 251 5 341
b) pozostałe odsetki 167 117
- dla jednostek powiązanych, w tym: 14
- dla jednostek zależnych
- dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych 14
- dla znaczącego inwestora
- dla jednostki dominującej
- dla innych jednostek 153 117
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 4 420 5 458



NOTA 33B (INNE KOSZTY FINANSOWE)

INNE KOSZTY FINANSOWE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) ujemne różnice kursowe, w tym: 90 730
- zrealizowane 43 709
- niezrealizowane 47 21
b) utworzone rezerwy (z tytułu) 1 052 1 763
- na naliczone odsetki 1 052 1 763
-
c) pozostałe, w tym: 377 537
- koszt obsługi kredytu 71
- aktualizacja wartości należności finansowych 88
- inne 218
-
Inne koszty finansowe, razem 1 519 3 030



NOTA 34 (ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) zysk ze sprzedaży udziałów i akcji 322
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych 322
b) strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach współzależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych, razem 322


W dniu 31 marca 2003 Agora SA sprzedała udziały stanowiące 24% kapitału zakładowego spółki pod firmą Multimedia Plus Sp. z o.o. z siedzibą w Śremie, wycenianej w księgach metodą praw własności. Cena zbycia udziałów wynosiła 400 tys.zł, wartość zbytego udziału w kapitale Multimedia Plus Sp. z o.o. oraz zbytej części wartości firmy wynosiła 78 tys. zł.



NOTA 35 (ZYSKI NADZWYCZAJNE)

ZYSKI NADZWYCZAJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) losowe 26
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Zyski nadzwyczajne, razem 26



NOTA 36 (STRATY NADZWYCZAJNE)

STRATY NADZWYCZAJNE półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) losowe
b) pozostałe (wg tytułów)
-
Straty nadzwyczajne, razem



NOTA 37A (PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY)

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY półrocze / 2004 półrocze / 2003
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 14 685 16 035
2. Korekty konsolidacyjne 8 291 17 341
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -19 242 -26 110
- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -17 495 -11 787
- amortyzacja nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów 2 880 1 979
- dywidendy -2 059 -17 028
- odpisy aktualizujące należności nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 8 134 3 846
- odpisy aktualizujące wartość pozostałych aktywow nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 4 801 9 374
- odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności nie stanowiących kosztów uzyskania przychodu -3 047 -6 046
- odwrócenie rezerw oraz odpisów aktualizujących wartość innych aktywow nie stanowiących kosztów uzyskania przychodu -2 799 -1 388
- pozostałe koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu 5 017 5 435
- koszty zmniejszające podstawę opodatkowania -20 861 -260
- pozostałe przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania -8 574 -1 239
- zysk brutto Agory Poligrafii nie podlegający opodatkowaniu -5 356 -6 068
- pozostałe 4 369 -392
- przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: -14 637 -17 806
- skonsumowana ulga inwestycyjna 2 986 1 926
- różnica między amortyzacją podatkową i rachunkową aktywów -19 744 -22 435
- koszty naliczone memoriałowo 2 111 -988
- przychody i koszty finansowe rozliczane memoriałowo 53 10 274
- różnice kursowe dodatnie i ujemne -81 -115
- z tytułu odsetek (odsetki naliczone, zapłacone i in.) -354
- z tytułu rozliczeń międzyokresowych przychodów (czynne rozliczenia przychodów) 4 572 4 397
- z tytułu pozostałych rezerw na zobowiązania 956 -31
- z tytułu odpisów aktualizujących wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe -708
- z tytułu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych -306
- rozliczenie strat podatkowych -3 833 -10 186
- pozostałe -595 -342
- strata podatkowa rok 2003 spółek konsolidowanych metoda pełną 12 890 3 483
-
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 3 734 7 266
5. Podatek dochodowy według stawki ... % 717 1 960
6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku -524
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 717 1 436
- wykazany w rachunku zysków i strat 717 1 436
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy


Zastosowano stawkę podatku dochodowego 19%/27%.



NOTA 37B (PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT)

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT półrocze / 2004 półrocze / 2003
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -839 -5 025
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy 2
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
-
Podatek dochodowy odroczony, razem -839 -5 023


Lp. Nazwa spółki Podatek dochodowy Podatek dochodowy Razem podatek
część bieżąca część odroczona wykazany w
rachunku wyników
1 Agora S.A. - (467) (467)
2 KKK FM SA - (64) (64)
3 Elita Sp. z o.o. - - -
4 Radio Trefl Sp. z o.o. - (12) (12)
5 IM 40 Sp. z o.o. (386) (91) (477)
6 Lokalne Rozgłośnie Radiowe Sp. z o.o. - - -
7 O`LE Sp. z o.o. - - -
8 Karolina Sp. z o.o. - 11 11
9 CITY Radio Sp. z o.o. - - -
10 BARYS Sp. z o.o. - - -
11 Radio Na Fali Sp. z o.o. - - -
12 Agora Poligrafia Sp. z o.o. (323) (5) (328)
13 ROM Sp. z o.o. - - -
14 Twoje Radio Sp. z o.o. - - -
15 Agencja Reklamowa Jowisz Sp. z o.o. - - -
16 Radio Pomoże Sp. z o.o. - - -
17 Art Marketing Syndicate S.A. - (12) (12)
18 Adpol Sp. z o.o. (8) (199) (207)
19 Akcent Media Sp. z o.o. - - -
20 Wibor Sp. z o.o. - - -
21 Klakson Sp. z o.o. - - -
22 Wanda Sp. z o.o. - - -
----------------------------------------------------------------------------------------------------
(717) (839) (1 556)



NOTA 37C (ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO)

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO półrocze / 2004 półrocze / 2003
- ujętego w kapitale własnym
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy



NOTA 37D (PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY)

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY półrocze / 2004 półrocze / 2003
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych



NOTA 38 (POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:)

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: półrocze / 2004 półrocze / 2003
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem



NOTA 39 (ZYSK (STRATA) NETTO)

ZYSK (STRATA) NETTO półrocze / 2004 półrocze / 2003
a) zysk (strata) netto jednostki dominującej 14 163 23 118
b) zyski (straty) netto jednostek zależnych 7 257 3 799
c) zyski (straty) netto jednostek współzależnych
d) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
e) korekty konsolidacyjne -9 639 -18 683
Zysk (strata) netto 11 781 8 234


UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI:

30.06.2004 30.06.2003
półrocze półrocze
(rok bieżący) (rok poprzedni)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności, w tym: (974) (851)
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych - -
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - -
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto (974) (851)

Podział zysku:
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Agory SA uchwałą z dnia 24 czerwca 2004 roku postanowiło zysk wypracowany w 2003 roku tj. kwotę 7 801 792,66 zł (słownie: siedem milionów osiemset jeden tysięcy siedemset dziewięćdziesiąt dwa złote i sześćdziesiąt sześć groszy) przeznaczyć w części wynoszącej 378 590,76 (słownie: trzysta siedemdziesiąt osiem tysięcy pięćset dziewięćdziesiąt złotych i siedemdziesiąt sześć groszy) złotych na pokrycie straty z lat ubiegłych powstałej w konsekwencji zmiany zasad rachunkowości Emitenta, polegającej na wyksięgowaniu wbudowanych instrumentów pochodnych, a w pozostałej części, wynoszącej 7 423 201,90 (słownie: siedem milionów czterysta dwadzieścia trzy tysiące dwieście jeden złotych i dziewięćdziesiąt groszy) złotych w całości na zasilenie kapitału zapasowego Spółki.
Ze względu na to, że sprawozdanie sporządzane jest za okres półroczny i dane za taki okres nie są wystarczające dla ustalenia wielkości zysku lub straty za rok obrotowy, Zarząd emitenta nie podjął decyzji w przedmiocie propozycji podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy.

Wspólnicy spółek podporządkowanych objętych konsolidacją podjęli decyzje o przekazaniu zysków za rok 2003 na kapitał zapasowy lub o pokryciu strat za rok 2003 z przyszłych zysków, z wyjątkiem spółki IM40 Sp. z o.o. Zgromadzenie Wspólników spółki IM40 Sp. z o.o. postanowiło zysk za 2003 w kwocie 2 858 785,50 zł przeznaczyć do podziału między wspólników w stosunku do posiadanych udziałów.


Załączniki_6

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_26.rtf

Załączniki_7

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_27.rtf


NOTA 41 (PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA))

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia) półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartości firmy z konsolidacji jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)


Załączniki_8

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_28.rtf

Załączniki_9

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_29.rtf


PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-09-27 Wanda Rapaczynski Prezes Zarządu
2004-09-27 Piotr Niemczycki Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Zbigniew Bąk Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Jarosław Szaliński Członek Zarządu


Załączniki_11

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_30.rtf

Załączniki_12

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_31.rtf



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-09-27 Wanda Rapaczynski Prezes Zarządu
2004-09-27 Piotr Niemczycki Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Zbigniew Bąk Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Jarosław Szaliński Członek Zarządu


Załączniki_11

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_30.rtf

Załączniki_12

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_31.rtf



WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR
półrocze / 2004 półrocze / 2003 półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 474 954 426 235 100 581 99 090
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 397 27 570 5 378 6 409
III. Zysk (strata) brutto 14 685 16 035 3 110 3 728
IV. Zysk (strata) netto 11 781 8 234 2 495 1 914
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 57 876 69 236 12 256 16 096
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -48 958 -65 311 -10 368 -15 183
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 445 -25 543 -1 153 -5 938
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 3 473 -21 618 735 -5 026
IX. Aktywa, razem 1 380 317 1 401 384 303 466 312 140
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 309 314 329 112 68 004 73 305
XI. Zobowiązania długoterminowe 122 065 122 066 26 836 27 189
XII. Zobowiązania krótkoterminowe 102 054 108 103 22 437 24 079
XIII. Kapitał własny 1 070 155 1 071 313 235 276 238 621
XIV. Kapitał zakładowy 56 758 56 758 12 478 12 642
XV. Liczba akcji (w szt.) 56 757 525 56 757 525 56 757 525 56 757 525
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,10 0,26 0,02 0,06
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 18,85 18,88 4,15 4,20
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)


Załączniki_0

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_2.rtf



BILANS

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 1 081 944 1 113 936 1 130 151
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 91 327 97 557 95 297
- wartość firmy 2 582 4 910 5 217
2. Rzeczowe aktywa trwałe 638 805 675 063 711 304
3. Należności długoterminowe 426 120 43
3.1. Od jednostek powiązanych 284
3.2. Od pozostałych jednostek 142 120 43
4. Inwestycje długoterminowe 334 728 327 350 316 610
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 334 728 327 350 316 610
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 331 574 323 546 304 417
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach 3 154 3 804 12 193
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 16 658 13 846 6 897
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 16 641 13 842 6 897
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 17 4
II. Aktywa obrotowe 245 835 199 871 208 100
1. Zapasy 9 262 11 212 10 650
2. Należności krótkoterminowe 127 493 105 673 124 199
2.1. Od jednostek powiązanych 3 543 7 665 19 114
2.2. Od pozostałych jednostek 123 950 98 008 105 085
3. Inwestycje krótkoterminowe 102 605 79 309 68 590
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 102 605 79 309 68 590
a) w jednostkach powiązanych 3 743 1 493 2 082
b) w pozostałych jednostkach 66 343 40 040 51 060
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 32 519 37 776 15 448
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 475 3 677 4 661
A k t y w a r a z e m 1 327 779 1 313 807 1 338 251
PASYWA
I. Kapitał własny 1 052 579 1 038 794 1 054 111
1. Kapitał zakładowy 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy 981 214 973 746 973 690
5. Kapitał z aktualizacji wyceny 444 488 545
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 14 163 7 802 23 118
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 275 200 275 013 284 140
1. Rezerwy na zobowiązania 50 745 49 343 61 800
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 45 426 42 249 52 059
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 357 1 513 1 417
a) długoterminowa 1 338 1 491 1 403
b) krótkoterminowa 19 22 14
1.3. Pozostałe rezerwy 3 962 5 581 8 324
a) długoterminowe 8 324
b) krótkoterminowe 3 962 5 581
2. Zobowiązania długoterminowe 122 065 139 500 122 065
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek 122 065 139 500 122 065
3. Zobowiązania krótkoterminowe 84 160 65 527 81 451
3.1. Wobec jednostek powiązanych 10 277 9 387 7 879
3.2. Wobec pozostałych jednostek 59 757 43 883 61 235
3.3. Fundusze specjalne 14 126 12 257 12 337
4. Rozliczenia międzyokresowe 18 230 20 643 18 824
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 18 230 20 643 18 824
a) długoterminowe 1 1 18
b) krótkoterminowe 18 229 20 642 18 806
P a s y w a r a z e m 1 327 779 1 313 807 1 338 251
Wartość księgowa 1 052 579 1 038 794 1 054 111
Liczba akcji 56 757 525 56 757 525 56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18,55 18,30 18,57
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)


Od I kwartału 2004 roku Spółka prezentuje aktywa i rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym. W związku ze zmianą prezentacji, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły odpowiednio o kwoty:
na 30.06.2003 r. 6 897 tys.zł
na 31.12.2003 r. 13 842 tys.zł

Spółka zmieniła klasyfikację krótkoterminowych aktywów finansowych (bonów skarbowych typu "buy sell back" i jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych), które obecnie są klasyfikowane jako ’krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach”, podczas gdy poprzednio były wykazywane w pozycji ’środki pieniężne i inne aktywa pieniężne”.
W wyniku tej zmiany środki pieniężne i inne aktywa pieniężne w pozycji krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień 31.12.2003 r. spadły a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach wzrosły o 39 573 tys.zł.



POZYCJE POZABILANSOWE

Nota półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
1. Należności warunkowe 26
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
2. Zobowiązania warunkowe 26 3 280 3 624 3 369
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 1 523 1 931 1 458
- udzielonych gwarancji i poręczeń 1 523 1 931 1 458
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 757 1 693 1 911
- udzielonych gwarancji i poręczeń 284 200 200
- zabezpieczenie zapłaty za dostawę usług 1 473 1 493 1 711
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 3 280 3 624 3 369



RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Nota półrocze / 2004 półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 418 360 373 487
- od jednostek powiązanych 13 434 12 211
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 404 931 369 346
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 13 429 4 141
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: -253 499 -233 065
- od jednostek powiązanych -10 577 -9 946
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów -243 781 -230 532
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -9 718 -2 533
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 164 861 140 422
IV. Koszty sprzedaży -94 738 -68 137
V. Koszty ogólnego zarządu -46 861 -50 118
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 23 262 22 167
VII. Pozostałe przychody operacyjne 5 372 3 485
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 14 71
2. Dotacje 623 22
3. Inne przychody operacyjne 4 735 3 392
VIII. Pozostałe koszty operacyjne -14 604 -6 393
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -3 786 -3 384
3. Inne koszty operacyjne -10 818 -3 009
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 14 030 19 259
X. Przychody finansowe 15 301 27 180
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 2 059 17 028
- od jednostek powiązanych 2 059 17 028
2. Odsetki, w tym: 6 369 7 091
- od jednostek powiązanych 4 229 3 685
3. Zysk ze zbycia inwestycji 1 075 80
4. Aktualizacja wartości inwestycji 2 812 1 351
5. Inne 2 986 1 630
XI. Koszty finansowe -14 701 -18 248
1. Odsetki, w tym: -4 133 -4 755
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji -4
3. Aktualizacja wartości inwestycji -9 236 -10 942
4. Inne -1 332 -2 547
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 14 630 28 191
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 23
1. Zyski nadzwyczajne 23
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 14 630 28 214
XV. Podatek dochodowy -467 -5 096
a) część bieżąca -311
b) część odroczona -467 -4 785
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 14 163 23 118
Zysk (strata) netto (zanualizowany) -1 153 31 283
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 56 757 525 56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -0,02 0,55
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)


Podany zysk na 1 akcję jest zyskiem zanualizowanym za okres od 1 lipca 2003 do 30 czerwca 2004 roku.
W roku 2003 Spółka zmieniła prezentację rachunku zysków i strat w pozycji ’Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym od jednostek powiązanych”. Obecnie w pozycji tej prezentowane są koszty własne sprzedaży zrealizowanej od podmiotów powiązanych. W sprawozdaniu za I półrocze 2003 r. w wyżej wymienionej pozycji Spółka prezentowała sumę kosztów związanych z transakcjami pomiędzy jednostkami powiązanymi.
W wyniku tej zmiany powyższa pozycja zmniejszyła się o kwotę 15 042 tys.zł w stosunku do danych prezentowanych za I półrocze 2003 r.



ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

półrocze / 2004 2003 półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 038 794 1 030 993 1 030 993
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -378
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 038 416 1 030 993 1 030 993
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 56 758 56 758 56 758
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu 973 746 901 205 901 205
4.1. Zmiany kapitału zapasowego 7 468 72 541 72 485
a) zwiększenia (z tytułu) 7 846 72 685 72 629
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 7 802 72 619 72 619
- z aktualizacji wyceny majątku 44 66 10
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -378 -144 -144
- pokrycia straty
- pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. -144 -144
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu -378
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 981 214 973 746 973 690
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 488 555 555
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -44 -67 -10
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -44 -67 -10
- zbycia środków trwałych -44 -67 -10
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 444 488 545
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7 802 72 475 72 475
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 7 802 72 619 72 619
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 7 802 72 619 72 619
a) zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych
-
b) zmniejszenia (z tytułu) -7 802 -72 619 -72 619
- zasilenie kapitału zapasowego -7 802 -72 619 -72 619
-
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -144 -144
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -378
b) korekty błędów podstawowych
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -378 -144 -144
a) zwiększenia (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
-
b) zmniejszenia (z tytułu) 378 144 144
- pokrycia straty spółki przyłączonej City Magazine Sp. z o.o. 144 144
- pokrycie straty powstałej w wyniku zmiany zasad rachunkowości z wyniku okresu 378
-
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto 14 163 7 802 23 118
a) zysk netto 14 163 7 802 23 118
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 1 052 579 1 038 794 1 054 111
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 052 579 1 038 794 1 054 111


Korekta kapitałów własnych w kwocie 378 tys. zł dotyczy wyksięgowania wbudowanych instrumentów pochodnych wg wyceny na 31 grudnia 2003 roku pomniejszonych o rozpoznany odroczony podatek dochodowy.



RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

półrocze / 2004 półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia) 37 640 56 091
I. Zysk (strata) netto 14 163 23 118
II. Korekty razem 23 477 32 973
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja 45 326 53 969
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -9 3
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -724 -13 505
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 6 016 6 124
6. Zmiana stanu rezerw 1 492 2 663
7. Zmiana stanu zapasów 1 950 2 149
8. Zmiana stanu należności -25 857 -2 770
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3 289 -12 849
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -8 023 -2 895
11. Inne korekty 17 84
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 37 640 56 091
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 5 541 39 073
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 19 99
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 5 192 38 974
a) w jednostkach powiązanych 5 192 38 974
- zbycie aktywów finansowych 400
- dywidendy i udziały w zyskach 2 059 2 596
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 370 34 853
- odsetki 2 763 1 125
- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne 330
II. Wydatki -44 239 -116 533
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -8 995 -14 263
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym: -35 244 -101 973
a) w jednostkach powiązanych -9 551 -52 627
- nabycie aktywów finansowych -3 562 -36 151
- udzielone pożyczki długoterminowe -5 989 -16 476
b) w pozostałych jednostkach -25 693 -49 346
- nabycie aktywów finansowych -25 693 -48 412
- udzielone pożyczki długoterminowe -934
4. Inne wydatki inwestycyjne -297
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -38 698 -77 460
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki -4 199 -4 712
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki -4 129 -4 647
9. Inne wydatki finansowe -70 -65
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 199 -4 712
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -5 257 -26 081
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -5 257 -26 081
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -12 26
F. Środki pieniężne na początek okresu 37 776 41 529
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 32 519 15 448
- o ograniczonej możliwości dysponowania 2 915 3 807


W związku ze zmianą prezentacji niektórych pozycji w rachunku przepływów środków pieniężnych w danych porównywalnych za pierwsze półrocze 2003 r.dokonano następujących korekt:
- amortyzacja wzrosła o kwotę 307 tys. zł (przesunięcie amortyzacji wartości firmy z "innych korekt" w działalności operacyjnej),
- przesunięto odpisy aktualizujące aktywa trwałe w wysokości 6 259 tys. zł z pozycji "inne korekty" do pozycji "(zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej" w działalności operacyjnej,
- pozycje "zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych" i "zmiana stanu rezerw" spadły o 673 tys. zł - korekta dotyczy prezentacji rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w szyku rozwartym.

Wszelkie informacje niezbędne dla właściwej oceny Podmiotu Dominującego zostały przedstawione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-09-27 Wanda Rapaczynski Prezes Zarządu
2004-09-27 Piotr Niemczycki Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Zbigniew Bąk Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Jarosław Szaliński Członek Zarządu


Załączniki_11

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_30.rtf

Załączniki_12

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_31.rtf



PODPISY 2

Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2004-09-27 Wanda Rapaczynski Prezes Zarządu
2004-09-27 Piotr Niemczycki Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Zbigniew Bąk Wiceprezes Zarządu
2004-09-27 Jarosław Szaliński Członek Zarządu


Załączniki_11

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_30.rtf

Załączniki_12

AGORA SA SA-PSr 2004.csv_31.rtf

Data sporządzenia raportu: 2004-09-30

Tagi: