Kwestie środowiskowe, społeczne i powiązane ładem korporacyjnym (ESG) odgrywają coraz większą rolę w zarządzaniu spółkami. Są brane pod uwagę przy podejmowaniu decyzji dotyczących kierunków ich rozwoju. Firmy uczą się łączyć informacje o swoich wynikach finansowych z niefinansowymi raportami o realizacji zrównoważonych praktyk. Czynią to, by spełnić wymagania regulacji i przyciągnąć uwagę inwestorów, także banków.
BIK ma ponad 25-letnie doświadczenie w zarządzaniu olbrzymimi zbiorami danych oraz ich standaryzacji. Dlatego tworzenie przez BIK platformy ESG i udostępnienie tego rozwiązania sektorowi bankowemu jest czymś naturalnym.
Platforma ESG BIK ma być tym rozwiązaniem, którego od dawna potrzebują nie tylko banki, lecz również firmy korzystające z ich usług. Wprowadzi wyjątkowy nie tylko w skali kraju, ale i całego kontynentu standard wymiany danych ESG i raportowania. W ten sposób znacząco ułatwi realizację obowiązków regulacyjnych w zakresie raportowania ESG. Istotnym celem, jaki BIK pragnie osiągnąć, jest też uczynienie z platformy ESG narzędzia zbierania w jednym miejscu i — w konsekwencji — monitorowania wskaźników charakteryzujących portfele banków z punktu widzenia zasad zrównoważonego rozwoju.
— BIK ma ponad 25-letnie doświadczenie w zarządzaniu olbrzymimi zbiorami danych oraz ich standaryzacji. Dlatego tworzenie przez BIK platformy ESG i udostępnienie tego rozwiązania sektorowi bankowemu jest czymś naturalnym — komentuje dr Mariusz Cholewa, prezes Biura Informacji Kredytowej.
— Pomysł tego narzędzia opracowaliśmy w kilku etapach, wśród których nie zabrakło konsultacji z bankami i przeprowadzenia wspólnych testów — dodaje prezes BIK.
Przełomowe rozwiązanie
Sektor bankowy, kluczowy gracz globalnych finansów, stoi obecnie przed wyjątkowym wyzwaniem — jest nim trwałe dołączenie aktywności w dziedzinie ESG do swojej działalności podstawowej. Nie mniejszym wyzwaniem jest obowiązek raportowania o aktywnościach ESG zgodnie z kryteriami zdefiniowanymi w regulacjach europejskich. Obecnie wymóg ten dotyczy w Polsce niecałych dwustu Jednostek Zainteresowania Publicznego, ale już w nadchodzących latach zostaną nim objęte kolejne spółki, nie tylko te notowane na giełdzie ale i inne duże podmioty prywatne. Liczba podmiotów, które będą tym obowiązkiem objęte w kolejnych latach, ulegnie stopniowemu rozszerzeniu, dotrze do średnich firm, a potem do małych.
Już teraz regulacje dotyczące ESG wymagają od banków więcej niż od innych podmiotów. Instytucje finansowe mają obowiązek nie tylko rozwijać swoje aktywności ESG, ale i analizować, w jakim stopniu kredytowane przez nich przedsięwzięcia również spełniają określone w regulacjach UE kryteria środowiskowe, społeczne i zarządcze. Mają też obowiązek badać poziom dojrzałości strategicznego zarządzania obszarem ESG u swoich korporacyjnych klientów. Dane o zaawansowaniu w zrównoważonym rozwoju przedsiębiorstw kredytowanych przez banki są im niezbędne m.in. do naliczenia GAR (green asset ratio) i BTAR (banking book taxonomy alignment ratio) — kluczowych wskaźników taksonomii i kryteriów określonych w rozporządzeniach UE.
Przekłada regulacje na praktykę
Platforma ESG BIK to rozwiązanie sektorowe, które odpowiada na wyzwanie braku jednego wspólnego standardu wypracowanego we wszystkich bankach i zapewnia wystandaryzowany sposób agregowania danych od firm. Jest to zarazem narzędzie scentralizowane, jakościowe, wydajne i spełniające wymogi bezpieczeństwa. Umożliwia bankom zbieranie danych ESG, także od podmiotów gospodarczych będących ich klientami. Proces ten będzie realizowany w sposób ustrukturyzowany i zgodny z obowiązującymi regulacjami, w szczególności z taksonomią.
Rozwiązanie ma z jednej strony ułatwić pracę bankom, a z drugiej przedsiębiorstwom pozyskującym od nich finansowanie. Korzyścią dla korporacyjnych klientów banków będzie ograniczenie ich obowiązków za pomocą standaryzacji i korzystania z danych, które te firmy już upubliczniły.
Duże firmy najczęściej mają relacje z wieloma bankami. Dlatego swego rodzaju optymalizacja pracy jest dla nich również ważna, by mogły informację o sobie przekazać raz, w ramach swojego raportu rocznego, i by dane te były już w odpowiedni sposób zbierane, agregowane celem wykorzystania przez banki.
Odpowiedzią na to jest rozwiązanie BIK, które strukturyzuje te dane i odpowiednio je standaryzuje. W ten sposób będą stanowiły one dla banków wartościowe i bezpieczne źródło informacji wysokiej jakości.
BIK zapowiada ciągły rozwój platformy ESG i szybkie udostępnienie tego rozwiązania firmom planującym korzystanie ze wsparcia instytucji finansowych.
Dostęp instytucji finansowych do wiedzy na temat szczegółów działalności potencjalnych kredytobiorców, w tym o ich proekologicznych i prospołecznych działaniach, stanie się podstawą do podejmowania decyzji o udostępnianiu kapitału. Banki zapowiadają, że w pierwszej kolejności kapitał będzie przez nie przekazywany na zielone inicjatywy, zbieżne z celami zrównoważonego rozwoju. Z powodu zaleceń wynikających z regulacji ekologiczne rozwiązania będą mogły liczyć na dodatkowe preferencje.
Standaryzacja dla przejrzystości
Mechanizmy standaryzacyjne platformy ESG BIK mają sprawić, że przetwarzane na niej dane będą spełniały wymogi jakościowe. Banki będą mogły pozyskiwać od spółek dane, które zostaną umieszczone na Platformie, co umożliwi wymianę danych z innymi przedstawicielami sektora finansowego. Firmom zainteresowanym kredytowaniem ułatwi to pozyskiwanie kapitału i skróci proces dochodzenia do tego celu.
Miarą sukcesu przedsięwzięcia będzie upowszechnienie wykorzystania platformy ESG, co jest więcej niż prawdopodobne. Na taki scenariusz już teraz wskazuje duże zainteresowanie największych banków w Polsce tym rozwiązaniem. Znajduje ono wyraz w ich współpracy z BIK już na etapie tworzenia docelowego kształtu funkcjonalności platformy.
Platforma ESG BIK jest kluczowym rozwiązaniem, które wspiera zmiany w sektorze bankowym. Jej wiarygodność wynika z doświadczenia podmiotów, które ją skonstruowały. Narzędzie to urasta do rangi fundamentu rozwoju zrównoważonego finansowania na nadchodzące lata oraz inicjatywy mającej realny wpływ na wdrożenie regulacji ESG na polskim rynku. Partnerstwo BIK i Deloitte wnosi istotną pomoc dla polskiego ekosystemu finansowego, który mierzy sukces nie tylko w liczbach, ale także w jego trwałym pozytywnym wpływie na naszą planetę i społeczeństwo.