Nie przegap ulgi podatkowej! Dokonaj wpłaty do końca roku i odpisz od podatku nawet 1354 zł — taki komunikat wysłało właśnie do klientów jedno z TFI. Wszystko po to, by przypomnieć im, że w grudniu mają ostatnią szansę na wykorzystanie tegorocznych limitów wpłat do produktów emerytalnych z trzeciego filara. W przypadkuindywidualnego konta emerytalnego (IKE) kwota ta wynosi 11,1 tys. zł, natomiast w przypadku indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE) suma wpłat w ciągu roku nie może przekroczyć 4,2 tys. zł.
IKE lub IKZE to wyodrębniony rachunek w ramach umowy z bankiem, ubezpieczycielem, brokerem lub TFI. Klient może na nim gromadzić pieniądze pochodzące z regularnych i nieregularnych składek, a w zależności od instytucji, pomnażać je za pośrednictwemróżnych produktów i instrumentów finansowych (np. funduszy). W IKE nie zapłacimy podatku od zysków kapitałowych, jeżeli będziemy oszczędzać do emerytury, a odkładanie na IKZE wiąże się z bieżącą ulgą podatkową — daje możliwość odliczenia wpłaconych kwot od podstawy opodatkowania w danym roku. Podstawowy cel obu kont emerytalnych to długoterminowe oszczędzanie na dodatkową emeryturę. Można mieć tylko jedną umowę IKE i tylko jedną umowę IKZE w tym samym czasie.
I choć wpłat można dokonywać w ratach, to przedstawiciele TFI ujawniają, że jedynie niewielka część klientów zasila konta systematycznie. — Widzimy, że spora część rachunków zasilana jest jednorazowo, a nie regularnie, mniejszymikwotami. W ciągu roku inwestorzy nie myślą o wpłatach. Przypominają sobie o tym na koniec roku. Najwyższe napływy można zaobserwować właśnie w grudniu — dodaje Krzysztof Muryn, dyrektor zarządzający ds. sprzedaży PKO TFI.
Przewagą IKE jest możliwość inwestowania wyższych kwot, a przyszłe wypłaty zgromadzonych w ten sposób oszczędności będą zwolnione z podatku od zysków kapitałowych i dochodowego. Zaletą IKZE jest natomiast ulga podatkowa — wpłaty dokonane w danym roku kalendarzowym można odliczyć od podstawy opodatkowania przy rocznym rozliczeniu PIT. Osoby o dochodach miesięcznych wyższych niż 8,9 tys. zł brutto mogą w ten sposób obniżyć podatek o maksymalnie 1354 zł. W przypadku inwestorów osiągających przeciętne wynagrodzenie (3,5 tys. zł) ulga sięgnie 302 zł.