AGORA Spolka Akcyjna Skonsolidowany raport polroczny SA-PS (POLROCZNY)
WYBRANE DANE FINANSOWEWYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001) tys. zł tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 406 544 113 215
towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 85 766 23 884
III. Zysk (strata) brutto 181 652 50 587
IV. Zysk (strata) netto 159 221 44 340
V. Aktywa, razem (stan na 2001-06-30) 1 125 144 332 313 2001-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2001-06-30) 83 178 24 567 2001-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe 74 395 21 973
VII. Kapitał własny (stan na 2001-06-30) 998 372 294 870 2001-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2001-06-30) 56 758 16 764 2001-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 2001-06-30) 56 757 525 2001-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w 17,59 5,20 2001-06-30
zł/EUR) (stan na 2001-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję 4,15 1,16
zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EUR
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 745 207 724 626 646 999
1. Wartości niematerialne i prawne 1 32 863 19 797 19 620
2. Wartość firmy z konsolidacji 2
3. Rzeczowy majątek trwały 3 679 047 654 633 586 612
4. Finansowy majątek trwały, w tym: 4 33 297 50 196 40 767
- akcje i udziały w jednostkach
objętych konsolidacją metodą praw
własności
5. Należności długoterminowe 5
II. Majątek obrotowy 377 408 321 455 358 575
1. Zapasy 6 25 210 25 666 18 253
2. Należności krótkoterminowe 7 113 312 106 354 108 633
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 8
4. Papiery wartościowe przeznaczone 9 106 340 151 462 186 820
do obrotu
5. Środki pieniężne 10 132 546 37 973 44 869
III. Rozliczenia międzyokresowe 11 2 529 1 348 1 135
1. Z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 2 529 1 348 1 135
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 1 125 144 1 047 429 1 006 709
PASYWA
I. Kapitał własny 998 372 839 150 762 748
1. Kapitał akcyjny 12 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na poczet
kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 13 781 759 607 685 607 166
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 634 643 740
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 14
6. Różnice kursowe z przeliczenia
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub 15 424
niepokryta strata z lat ubiegłych
9. Zysk (strata) netto 159 221 174 064 97 660
II. Rezerwa kapitałowa z 16
konsolidacji
III. Kapitał własny akcjonariuszy 17
(udziałowców) mniejszościowych
IV. Rezerwy 26 963 5 092 5 887
1. Rezerwy na podatek dochodowy 18 15 989 5 092 5 887
2. Pozostałe rezerwy 19 10 974
V. Zobowiązania 83 178 184 919 218 716
1. Zobowiązania długoterminowe 20 8 783 91 158 86 027
2. Zobowiązania krótkoterminowe 21 74 395 93 761 132 689
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 22 16 631 18 268 19 358
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 1 125 144 1 047 429 1 006 709
Wartość księgowa 998 372 839 150 762 748
Liczba akcji 56 757 525 56 757 525 56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w 23 17,59 14,78 13,44
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 23
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 1 300 9 520 9 520
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 500 500 500
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 800 9 020 9 020
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z
tytułu)
Zobowiązania pozabilansowe, razem 1 300 9 520 9 520
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 406 544 406 795
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 402 665 404 314
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 25 3 879 2 481
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i -214 424 -185 687
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 -211 430 -183 702
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -2 994 -1 985
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 192 120 221 108
IV. Koszty sprzedaży -45 055 -38 064
V. Koszty ogólnego zarządu -53 160 -56 939
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 93 905 126 105
VII. Pozostałe przychody operacyjne 27 2 186 4 223
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 28 -10 325 -9 669
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 85 766 120 659
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 29 2 420 2 085
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 30
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 31 132 149 25 092
XIII. Koszty finansowe 32 -38 687 -14 435
XIV. Zysk (strata) na działalności 181 648 133 401
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 4 65
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 33 4 66
2. Straty nadzwyczajne 34 -1
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji
XVIII. Zysk (strata) brutto 181 652 133 466
XIX. Podatek dochodowy 35 -22 431 -35 806
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 36
(zwiększenia straty)
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek
objętych konsolidacją metodą praw własności
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy
(udziałowców) mniejszościowych
XXIII. Zysk (strata) netto 37 159 221 97 660
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 235 625 169 088
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 56 757 525 56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 4,15 2,98
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 38
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) 839 150 664 978
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu 839 150 664 978
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu 56 758 56 758
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu 56 758 56 758
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu 607 685 474 815
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 174 074 132 351
a) zwiększenie (z tytułu) 174 074 132 351
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo 174 064 132 222
minimalną wartość)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych (z 10 16
aktualizacji wyceny )
- korekra po połączeniu Agory SA z Trans-Serwis SA 113
z dn.1.01.2000
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 781 759 607 166
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny 643 756
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z -9 -16
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu) -9 -16
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych -9 -16
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji 634 740
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej 174 064 132 649
straty z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 174 064
początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na 174 064 132 649
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu) -174 064 -132 225
- zasilenie kapitału zapasowego -174 064 -132 222
- zasilenie funduszy specjalnych -3
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na 424
koniec okresu
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu,
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
koniec okresu
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto 159 221 97 660
a) zysk netto 159 221 97 660
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) 998 372 762 748
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności 116 724 107 588
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto 159 221 97 660
II. Korekty razem -42 497 9 928
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców)
mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych
konsolidacją metodą praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z 41 898 23 103
konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 14 398 2 842
5. Odsetki i dywidendy -4 225 794
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -108 273 -3 661
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw 10 974
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 22 431 35 806
strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony -10 507 -22 281
10. Zmiana stanu zapasów 456 226
11. Zmiana stanu należności 1 712 -28 022
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z -5 343 3 271
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 033 4 786
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 574 887
15. Pozostałe korekty -3 559 -7 823
B. Przepływy pieniężne netto z działalności -6 206 -93 750
inwestycyjnej (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 485 771 267 572
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 488 275
3. Sprzedaż składników finansowego majątku 41 264
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych 434 226 263 973
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 25 34
6. Otrzymane dywidendy 2 420 2 085
7. Otrzymane odsetki 3 643 5
8 . Pozostałe wpływy 3 705 1 200
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -491 977 -361 322
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -17 011 -2 870
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -70 096 -131 180
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -2 083 -1 284
w tym:
- w jednostkach zależnych -992 -1 284
- w jednostkach stowarzyszonych -1 091
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do -379 249 -221 842
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe -5 095 -3 114
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom)
mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki -18 443 -1 032
C. Przepływy pieniężne netto z działalności -15 945 -516
finansowej (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -15 945 -516
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne -618 -516
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki -15 327
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) 94 573 13 322
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 94 573 13 322
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu 37 973 31 547
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 132 546 44 869
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z 1 półrocze / 2001 1 półrocze / 2000
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda
pośrednia)
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I+/-II)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zysk (strata) akcjonariuszy
(udziałowców) mniejszościowych
2. Udział w (zyskach) stratach
jednostek objętych konsolidacją metodą
praw własności
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości
firmy z konsolidacji lub rezerwy
kapitałowej z konsolidacji)
4. (Zyski) straty z tytułu różnic
kursowych
5. Odsetki i dywidendy
6. (Zysk) strata z tytułu działalności
inwestycyjnej
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw
8. Podatek dochodowy (wykazany w
rachunku zysków i strat)
9. Podatek dochodowy zapłacony
10. Zmiana stanu zapasów
11. Zmiana stanu należności
12. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek
i kredytów)
13. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych
okresów
15. Pozostałe korekty
BILANS
stan na dzień Nota 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały 700 288 689 680 619 068
1. Wartości niematerialne i prawne 1 32 863 19 797 19 620
2. Rzeczowy majątek trwały 2 622 060 596 619 528 013
3. Finansowy majątek trwały 3 45 365 73 264 71 435
4. Należności długoterminowe 4 0 0 0
II. Majątek obrotowy 385 723 319 014 363 117
1. Zapasy 5 24 207 24 413 17 307
2. Należności krótkoterminowe 6 122 711 106 263 109 530
3. Akcje (udziały) własne do zbycia 7 0 0 0
4. Papiery wartościowe przeznaczone 8 106 340 151 462 191 456
do obrotu
5. Środki pieniężne 9 132 465 36 876 44 824
III. Rozliczenia międzyokresowe 10 2 415 1 341 1 088
1. Z tytułu odroczonego podatku 0 0 0
dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia 2 415 1 341 1 088
międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m 1 088 426 1 010 035 983 273
PASYWA
I. Kapitał własny 944 625 794 077 738 744
1. Kapitał akcyjny 11 56 758 56 758 56 758
2. Należne wpłaty na poczet 0 0 0
kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy 12 736 686 593 180 592 660
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji 634 643 740
wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 0 0 0
6. Różnice kursowe z przeliczenia 0 0 0
oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub 14 0 0 424
niepokryta strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto 150 547 143 496 88 162
II. Rezerwy 26 963 5 093 5 889
1. Rezerwy na podatek dochodowy 15 15 989 5 093 5 889
2. Pozostałe rezerwy 16 10 974 0 0
III. Zobowiązania 100 462 192 900 219 448
1. Zobowiązania długoterminowe 17 8 783 91 158 86 027
2. Zobowiązania krótkoterminowe 18 91 679 101 742 133 421
VI. Rozliczenia międzyokresowe i 19 16 376 17 965 19 192
przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m 1 088 426 1 010 035 983 273
Wartość księgowa 944 625 794 077 738 744
Liczba akcji 56 757 525 56 757 525 56 757 525
Wartość księgowa na jedną akcję (w 20 16,65 13,99 13,02
zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na 20
jedną akcję (w zł)
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień 1 półrocze 2000 1 półrocze
/ 2001 / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i 1 300 9 520 9 520
poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych 500 500 500
- na rzecz jednostek stowarzyszonych 800 9 020 9 020
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z
tytułu)
Zobowiązania pozabilansowe, razem 1 300 9 520 9 520
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres Nota 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, 414 355 409 259
towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 410 461 406 728
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i 22 3 894 2 531
materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i -232 226 -200 451
materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 -229 232 -198 466
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów -2 994 -1 985
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 182 129 208 808
IV. Koszty sprzedaży -45 055 -38 109
V. Koszty ogólnego zarządu -52 064 -55 896
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 85 010 114 803
VII. Pozostałe przychody operacyjne 24 2 178 4 217
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25 -10 323 -9 669
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej 76 865 109 351
(VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych 26 2 420 2 085
jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego 27 0 0
majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe 28 132 064 26 041
XIII. Koszty finansowe 29 -38 681 -13 827
XIV. Zysk (strata) na działalności 172 668 123 650
gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - 4 65
XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne 30 4 66
2. Straty nadzwyczajne 31 0 -1
XVI. Zysk (strata) brutto 172 672 123 715
XVII. Podatek dochodowy 32 -22 125 -35 553
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia 33 0 0
zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto 34 150 547 88 162
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) 205 881 153 165
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 56 757 525 56 757 525
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 3,63 2,70
Średnia ważona przewidywana liczba akcji
zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 35
zwykłą (w zł)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu
(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet
kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału
akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z
aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na
koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów
(zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytułu)
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na
koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej
straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres 1 półrocze 1 półrocze
/ 2001 / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów
operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI 112 737 92 064
OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto 150 547 88 162
II. Korekty razem -37 810 3 902
1. Amortyzacja 40 866 22 453
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 14 398 2 842
3. Odsetki i dywidendy -4 225 793
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -108 273 -4 418
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw 10 974 0
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i 22 125 35 553
strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony -10 250 -22 065
8. Zmiana stanu zapasów 207 -106
9. Zmiana stanu należności -1 778 -31 115
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z 4 009 2 999
wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 927 4 573
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 623 1 061
13. Pozostałe korekty -3 559 -8 668
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -1 203 -78 257
INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 490 772 294 973
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i 0 0
prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 488 275
3. Sprzedaż składników finansowego majątku 41 264 0
trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych 0 0
- w jednostkach stowarzyszonych 0 0
- w jednostce dominującej 0 0
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych 434 226 291 373
do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 25 34
6. Otrzymane dywidendy 2 420 2 085
7. Otrzymane odsetki 3 644 5
8 . Pozostałe wpływy 8 705 1 201
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej -491 975 -373 230
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i -17 011 -2 865
prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego -70 093 -125 093
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, -2 083 -1 283
w tym:
- w jednostkach zależnych -992 -1 283
- w jednostkach stowarzyszonych -1 091 0
- w jednostce dominującej 0 0
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do -379 249 -221 843
obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe -5 095 -3 114
7. Pozostałe wydatki -18 444 -19 032
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI -15 945 -516
FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej 0 0
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 0 0
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych 0 0
dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i 0 0
pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych 0 0
dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych 0 0
6. Dopłaty do kapitału 0 0
7. Pozostałe wpływy 0 0
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej -15 945 -516
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 0 0
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych 0 0
dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i 0 0
pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych 0 0
dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych 0 0
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych 0 0
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz 0 0
właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i 0 0
nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne -618 -516
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 0 0
finansowego
11. Zapłacone odsetki 0 0
12. Pozostałe wydatki -15 327 0
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) 95 589 13 291
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH 95 589 13 291
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu -3 062 -163
różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 36 876 31 533
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) 132 465 44 824