Fundacja Rodzinna, która pojawiła się w polskim systemie prawnym w roku 2023, staje się coraz bardziej popularna wg. danych napływających z sądu rejestrowego. Rozwiązanie to ma przede wszystkim wspierać zarządzanie majątkiem firmy rodzinnej, zabezpieczać jej zasoby finansowe, a w szczególności umożliwiać efektywne przeprowadzenie sukcesji rodzinnej działalności biznesowej. Tworząc zakres funkcjonowania fundacji rodzinnej ustawodawca w dużym stopniu wzorował się na istniejących od lat w krajach zachodnich umowach kapitałowych (trusty), które z powodzeniem zabezpieczają majątek rodzinny. Przykładem mogą być rodziny Porsche, Hiltonów czy właściciele sieci Ikea.
Tworząc ustawę o fundacji rodzinnej polski ustawodawca wprowadził szereg korzyści podatkowych dedykowanym temu rozwiązaniu. Wśród niech jest m.in. brak podatku Belki od przychodów kapitałowych uzyskiwanych przez fundację rodzinną. Środki pieniężne gromadzone w fundacji rodzinnej pochodzące np. z transferu dywidend ze spółek portfelowych, mogą być pomnażane w różny sposób. Jedną z możliwości, z których może skorzystać fundacja rodzinna, jest opcja bezpośredniej inwestycji w fundusze inwestycyjne otwarte z wykorzystaniem Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych.
Rozwiązaniem, które może być konkurencyjne w stosunku do tradycyjnych lokat bankowych, są subfundusze dłużne inwestujące przede wszystkim w dłużne papiery wartościowe oraz instrumenty rynku pieniężnego.
Jednym z takich produktów jest Skarbiec Krótkoterminowy, którego wyróżnikiem jest najniższy poziom ryzyka spośród wszystkich rozwiązań dostępnych w ofercie Skarbiec TFI (poziom ryzyka 2 na 7 w KID). Subfundusz ten dedykowany jest inwestorom posiadającym krótkoterminowe nadwyżki finansowe, a co za tym idzie, poszukującym stabilnego i przewidywalnego pod kątem stopy zwrotu funduszu dłużnego.
Skarbiec Krótkoterminowy cechuje bardzo niska zmienność jednostki funduszu w czasie, która jest pochodną ograniczeń w jego polityce inwestycyjnej. Limituje ją możliwość kupowania obligacji skarbowych o maksymalnej zapadalności do 1 roku. Dodatkowo zarządzający musi co najmniej 85 proc. aktywów subfunduszu zainwestować w obligacje skarbowe i obligacje samorządowe. Współistnienie tych dwóch zapisów statutu powoduje wysoką przewidywalność wyników w przyszłości na tle produktów konkurencyjnych. Subfundusz historycznie realizuje niższą stopę zwrotu od konkurencyjnych produktów ale taki właśnie ma być. Punktem odniesienia są dla niego roczne depozyty bankowe dla instytucji, które wg ostatnich danych zbieranych przez NBP (luty 2024) wynosiło lekko powyżej 4 proc.
Powyższe informacje zostały umieszczone w celu reklamy i promocji Skarbiec FIO w Skarbiec TFI. Niniejszy materiał nie stanowi wystarczającej podstawy do podjęcia jakiejkolwiek decyzji inwestycyjnej oraz nie stanowi oferty w rozumieniu art. 66 Kodeksu cywilnego, jak również usługi doradztwa inwestycyjnego.
Fundusze inwestycyjne nie gwarantują realizacji założonego celu inwestycyjnego, ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Uczestnik funduszy musi liczyć się z możliwością utraty przynajmniej części wpłaconych środków. Subfundusz Skarbiec Krótkoterminowy może lokować powyżej 35 proc. wartości Aktywów Subfunduszu w papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa. Skarbiec Krótkoterminowy ma poziom ryzyka 2 na 7. Wymagane prawem informacje dotyczące Skarbiec FIO, w tym o czynnikach ryzyka inwestycyjnego, znajdują się w prospekcie informacyjnym Skarbiec FIO i dokumentach zawierających kluczowe informacje dostępnych w siedzibie Skarbiec TFI S.A., w serwisie skarbiec.pl i w sieci sprzedaży. Więcej informacji o subfunduszach wchodzących w skład Skarbiec FIO dostępne jest na www.skarbiec.pl.