MOSTOSTAL WARSZAWA SPÓŁKA AKCYJNA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2004-11-02 17:03

od:2004-01-01
do:2004-06-30
od1:2003-01-01
do1:2003-06-30
podmiot upr.:Ernst & Young Sp. z o.o.
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:1
Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe:1
Wprowadzenie:1
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym:1
Skonsolidowany bilans:1
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych:1
Skonsolidowany rachunek zysków i strat:1
Dodatkowe informacje i objaśnienia:1
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta):1

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE	tys. zł		tys. EUR
	półrocze / 2004	półrocze / 2003	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	299 460	324 693	63 296	75 317
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	8 504	-24 813	1 797	-5 756
III. Zysk (strata) brutto	7 319	-28 332	1 547	-6 572
IV. Zysk (strata) netto	2 388	-31 422	505	-7 289
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-16 134	-56 152	-3 410	-13 025
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	2 540	-7 013	537	-1 627
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	13 527	10 183	2 859	2 362
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-67	-52 982	-14	-12 290
IX. Aktywa, razem	483 950	470 265	106 545	105 512
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	306 638	294 046	67 509	65 974
XI. Zobowiązania długoterminowe	13 132	12 863	2 891	2 886
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	214 938	212 315	47 320	47 636
XIII. Kapitał własny	128 170	126 600	28 218	28 405
XIV. Kapitał zakładowy	10 000	10 000	2 202	2 244
XV. Liczba akcji (w szt.)	10 000 000	10 000 000	10 000 000	10 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,25	-1,80	0,05	-0,43
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	12,82	12,66	2,82	2,84
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)

Załączniki_0

MOSTOSTAL WARSZAWA SA SA-PS 2004.csv_1.rtf

Załączniki_2

MOSTOSTAL WARSZAWA SA SA-PS 2004.csv_2.rtf

SKONSOLIDOWANY BILANS

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		114 058	114 157	121 201
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	936	1 088	1 221
- wartość firmy		0	0	0
2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych	2	498	569	733
3. Rzeczowe aktywa trwałe	3	88 030	88 729	93 048
4. Należności długoterminowe	4,9	1 006	212	2 377
4.1. Od jednostek powiązanych		0	0	0
4.2. Od pozostałych jednostek		1 006	212	2 377
5. Inwestycje długoterminowe	5	4 080	4 234	3 374
5.1. Nieruchomości		439	976	0
5.2. Wartości niematerialne i prawne		0	0	0
5.3. Długoterminowe aktywa finansowe		3 581	2 985	3 314
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		2 538	1 945	1 888
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		1 683	1 122	965
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją		855	823	923
b) w pozostałych jednostkach		1 043	1 040	1 426
5.4. Inne inwestycje długoterminowe		60	273	60
6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	6	19 508	19 325	20 448
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		19 394	18 892	19 755
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		114	433	693
II. Aktywa obrotowe		369 892	335 433	349 064
1. Zapasy	7	49 659	43 751	48 682
2. Należności krótkoterminowe	8,9	222 567	204 855	216 354
2.1. Od jednostek powiązanych		343	2 739	2 632
2.2. Od pozostałych jednostek		222 224	202 116	213 722
3. Inwestycje krótkoterminowe	10	62 373	64 626	55 413
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		62 373	64 626	55 413
a) w jednostkach powiązanych		21 847	20 596	19 826
b) w pozostałych jednostkach		4 879	8 316	1 698
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		35 647	35 714	33 889
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		0	0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	11	35 293	22 201	28 615
A k t y w a r a z e m		483 950	449 590	470 265
PASYWA
I. Kapitał własny		128 170	126 208	126 600
1. Kapitał zakładowy	13	10 000	10 000	10 000
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)		0	0	0
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	14	0	0	0
4. Kapitał zapasowy	15	99 411	132 952	132 993
5. Kapitał z aktualizacji wyceny	16	2 851	2 767	2 684
6. Pozostałe kapitały rezerwowe	17	6 407	6 407	6 407
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych		0	0	0
a) dodatnie różnice kursowe		0	0	0
b) ujemne różnice kursowe		0	0	0
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych		7 113	5 415	5 938
9. Zysk (strata) netto		2 388	-31 333	-31 422
10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	18	0	0	0
II. Kapitały mniejszości	19	47 669	45 254	46 220
III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych	20	1 473	2 305	3 399
IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		306 638	275 823	294 046
1. Rezerwy na zobowiązania	21	18 580	17 637	24 720
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		9 986	7 285	8 904
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		5 826	6 660	7 958
a) długoterminowa		3 021	3 209	3 300
b) krótkoterminowa		2 805	3 451	4 658
1.3. Pozostałe rezerwy		2 768	3 692	7 858
a) długoterminowe		1 792	1 950	7 299
b) krótkoterminowe		976	1 742	559
2. Zobowiązania długoterminowe	22	13 132	12 826	12 863
2.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek		13 132	12 826	12 863
3. Zobowiązania krótkoterminowe	23	214 938	198 341	212 315
3.1. Wobec jednostek powiązanych		1 066	4 590	4 262
3.2. Wobec pozostałych jednostek		209 989	191 317	203 748
3.3. Fundusze specjalne		3 883	2 434	4 305
4. Rozliczenia międzyokresowe	24	59 988	47 019	44 148
4.1. Ujemna wartość firmy		0	0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		59 988	47 019	44 148
a) długoterminowe		905	139	2 068
b) krótkoterminowe		59 083	46 880	42 080
P a s y w a r a z e m		483 950	449 590	470 265

Wartość księgowa		128 170	126 208	126 600
Liczba akcji		10 000 000	10 000 000	10 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	25	12,82	12,62	12,66
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	25

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
1. Należności warunkowe	26	16 960	17 765	18 895
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
-
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)		16 960	17 765	18 895
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		12 424	13 391	14 559
- otrzymanych weksli		3 642	3 488	3 442
- cesje należności		400	400	400
- inne		494	486	494
-
2. Zobowiązania warunkowe	26	116 908	123 665	121 282
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		116 908	123 665	121 282
- udzielonych gwarancji i poręczeń		44 986	47 165	48 456
- wystawionych weksli własnych		25 707	31 884	40 208
- udzielonych poręczeń wekslowych		0	0	1 695
- hipotek		43 576	43 696	26 308
- cesje należności		0	0	3 405
- zastawy rejestrowe		68	194	400
- inne		2 571	726	810
-
3. Inne (z tytułu)
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		133 868	141 430	140 177

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Nota	półrocze / 2004	półrocze / 2003
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		299 460	324 693
- od jednostek powiązanych		459	315
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	27	286 446	296 011
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	28	13 014	28 682
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		272 639	312 672
- od jednostek powiązanych		399	229
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	29	260 128	285 221
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		12 511	27 451
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		26 821	12 021
IV. Koszty sprzedaży	29	465	369
V. Koszty ogólnego zarządu	29	23 491	27 502
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		2 865	-15 850
VII. Pozostałe przychody operacyjne		19 258	3 568
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		3 826	349
2. Dotacje		0	0
3. Inne przychody operacyjne	30	15 432	3 219
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		13 619	12 531
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		26	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		10 497	4 643
3. Inne koszty operacyjne	31	3 096	7 888
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		8 504	-24 813
X. Przychody finansowe	32	13 758	4 346
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		65	0
- od jednostek powiązanych		34	0
2. Odsetki, w tym:		2 343	2 101
- od jednostek powiązanych		426	403
3. Zysk ze zbycia inwestycji		0	0
4. Aktualizacja wartości inwestycji		0	199
5. Inne		11 350	2 046
XI. Koszty finansowe	33	15 497	8 994
1. Odsetki, w tym:		1 787	2 033
- dla jednostek powiązanych		0	374
2. Strata ze zbycia inwestycji		70	1 414
3. Aktualizacja wartości inwestycji		15	142
4. Inne		13 625	5 405
XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	34	-185	0
XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)		6 580	-29 461
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)		-23	17
1. Zyski nadzwyczajne	35	46	54
2. Straty nadzwyczajne	36	69	37
XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych		71	163
XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych		833	1 275
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)		7 319	-28 332
XVIII. Podatek dochodowy	37	3 231	2 432
a) część bieżąca		886	1 826
b) część odroczona		2 345	606
XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	38	0	0
XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		561	6
XXI. (Zyski) straty mniejszości		-2 261	-664
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)	39	2 388	-31 422

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		2 477	-17 999
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		10 000 000	10 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	40	0,25	-1,80
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	40

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	126 208	158 185	158 185
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	-743	-151
b) korekty błędów podstawowych	-291	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	125 917	157 442	158 034
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	10 000	10 000	10 000
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji (wydania udziałów)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia akcji (udziałów)
-
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	10 000	10 000	10 000
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
-
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu	132 952	135 067	135 067
4.1. Zmiany kapitału zapasowego	-33 541	-2 115	-2 074
a) zwiększenia (z tytułu)	6 988	14 166	14 167
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)	5 772	0	0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	1 209	13 903	13 903
- inne	7	263	264
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	40 529	16 281	16 241
- pokrycia straty	40 303	16 251	16 182
- inne	226	30	59
-
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	99 411	132 952	132 993
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	2 767	2 943	2 943
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	84	-176	-259
a) zwiększenia (z tytułu)	226	86	59
- sprzedaż i likwidacja środków trwałych	167	0	0
- różnice kursowe	0	40	0
- inne	59	46	59
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	142	262	318
- zbycia środków trwałych	7	33	34
- różnice kursowe	135	0	0
- inne	0	229	284
-
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	2 851	2 767	2 684
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	6 407	10 998	10 998
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	-4 591	-4 591
a) zwiększenia (z tytułu)	0	229	229
- podział zysku	0	0	0
- inne	0	229	229
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	4 820	4 820
- pokrycie straty	0	0	0
- inne	0	4 820	4 820
-
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	6 407	6 407	6 407
7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	0	0	0
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	5 415	-12 108	-12 108
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	9 266	6 385	6 385
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	9 266	6 385	6 385
a) zwiększenia (z tytułu)	11 666	16 971	16 971
- podziału zysku z lat ubiegłych	11 666	16 971	16 971
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	8 863	14 090	14 090
- przeniesienie na kapitał zapasowy	6 981	17 871	17 871
- przeniesienie na kapitał zapasowy zysku z lat ubiegłych	0	-3 968	-3 968
- przeniesienie na pokrycie straty	1 882	0	0
- inne	0	187	187
-
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	12 069	9 266	9 266
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	-3 851	-18 493	-18 493
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	-743	-151
b) korekty błędów podstawowych	-291	0	0
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-4 142	-19 236	-18 644
a) zwiększenia (z tytułu)	-42 999	-5 686	-5 686
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	-42 999	-5 686	-5 686
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	42 185	21 071	21 002
- pokrycie straty z kapitału zapasowego	40 303	16 251	16 182
- pokrycie straty	1 882	4 820	4 820
-
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-4 956	-3 851	-3 328
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	7 113	5 415	5 938
9. Wynik netto	2 388	-31 333	-31 422
a) zysk netto	2 388	0	0
b) strata netto	0	-31 333	-31 422
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	128 170	126 208	126 600
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	półrocze / 2004	półrocze / 2003
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
I. Wpływy
1. Sprzedaż
2. Inne wpływy z działalności operacyjnej
II. Wydatki
1. Dostawy i usługi
2. Wynagrodzenia netto
3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
5. Inne wydatki operacyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto	2 388	-31 422
II. Korekty razem	-18 522	-24 730
1. Zyski (straty) mniejszości	2 261	664
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	-561	-6
3. Amortyzacja, w tym:	6 432	5 671
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych	-761	-1 112
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-358	461
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-95	766
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-3 821	-159
7. Zmiana stanu rezerw	936	7 418
8. Zmiana stanu zapasów	-6 671	-3 073
9. Zmiana stanu należności	-15 483	-16 925
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-1 655	-19 489
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-1 877	-4 345
12. Inne korekty	2 370	4 287
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia	-16 134	-56 152
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	8 579	1 386
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	7 986	1 366
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	472	0
3. Z aktywów finansowych, w tym:	121	20
a) w jednostkach powiązanych	121	20
- zbycie aktywów finansowych	20	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	10	5
- inne wpływy z aktywów finansowych	91	15
b) w pozostałych jednostkach	0	0
- zbycie aktywów finansowych	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	0	0
II. Wydatki	6 039	8 399
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	5 798	8 229
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	110
3. Na aktywa finansowe, w tym:	56	19
a) w jednostkach powiązanych	53	0
- nabycie aktywów finansowych	53	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
b) w pozostałych jednostkach	3	19
- nabycie aktywów finansowych	3	19
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości	0	0
5. Inne wydatki inwestycyjne	185	41
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	2 540	-7 013
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	22 420	19 925
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0
2. Kredyty i pożyczki	22 381	19 873
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0
4. Inne wpływy finansowe	39	52
II. Wydatki	8 893	9 742
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	211	0
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	5 486	8 478
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	2 258	445
8. Odsetki	938	819
9. Inne wydatki finansowe	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	13 527	10 183
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III)	-67	-52 982
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-67	-52 982
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-7	97
F. Środki pieniężne na początek okresu	35 714	86 871
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	35 647	33 889
- o ograniczonej możliwości dysponowania	3 780	970

NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	514	605	678
- oprogramowanie komputerowe	223	301	600
d) inne wartości niematerialne i prawne	422	483	543
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem	936	1 088	1 221

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	a	b	c		d	e	Wartości niematerialne i prawne, razem
	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:		inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
				oprogramowanie komputerowe
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	15	0	3 185	1 804	604	0	3 804
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	114	101	0	0	114
- zakup	0	0	97	84	0	0	97
- inne	0	0	17	17	0	0	17
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	15	0	3 299	1 905	604	0	3 918
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	15	0	2 580	1 503	121	0	2 716
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	0	205	179	61	0	266
- umorzenie bieżące	0	0	205	179	61	0	266
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	15	0	2 785	1 682	182	0	2 982
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	514	223	422	0	936

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	936	1 088	1 221
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
-
Wartości niematerialne i prawne, razem	936	1 088	1 221

NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH)

WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy - jednostki zależne	498	569	733
b) wartość firmy - jednostki współzależne
c) wartość firmy - jednostki stowarzyszone
Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem	498	569	733

NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu	11 023	11 023	11 023
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu	11 023	11 023	11 023
e) odpis wartości firmy na początek okresu	10 454	10 127	10 127
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)	71	327	163
- umorzenia bieżące	71	327	163
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu	10 525	10 454	10 290
h) wartość firmy netto na koniec okresu	498	569	733

NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) wartość firmy brutto na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) wartość firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartości firmy na początek okresu
f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu)
-
g) odpis wartości firmy na koniec okresu
h) wartość firmy netto na koniec okresu

NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) środki trwałe, w tym:	85 264	88 366	91 677
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	2 275	2 280	2 304
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	48 373	48 792	49 920
- urządzenia techniczne i maszyny	21 347	24 996	25 681
- środki transportu	8 282	6 773	7 516
- inne środki trwałe	4 987	5 525	6 256
b) środki trwałe w budowie	2 580	363	1 371
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	186
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	88 030	88 729	93 048

NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	2 361	65 450	67 510	23 896	22 739	181 956
b) zwiększenia (z tytułu)	14	737	3 698	2 984	568	8 001
- zakup	0	594	3 392	2 969	483	7 438
- inwestycji rozpoczętych	0	0	87	14	73	174
- korekta pomiędzy grupami	14	129	0	0	0	143
- pozostałe	0	14	219	1	12	246
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	9	504	13 858	1 054	666	16 091
- sprzedaż	0	408	13 598	1 025	90	15 121
- likwidacja i pozostałe	0	96	238	9	384	727
- korekta pomiędzy grupami	0	0	0	0	0	0
- pozostałe	9	0	22	20	192	243
-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	2 366	65 683	57 350	25 826	22 641	173 866
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	81	16 588	41 511	17 112	17 039	92 331
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	10	722	-6 319	432	615	-4 540
- umorzenie bieżące	219	930	3 312	1 356	1 098	6 915
- sprzedaż	0	-141	-9 767	-908	-90	-10 906
- likwidacja i pozostałe	0	-91	-212	-9	-386	-698
- korekta pomiędzy grupami	-209	24	348	-7	-7	149
-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	91	17 310	35 192	17 544	17 654	87 791
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	70	1 003	11	175	1 259
- zwiększenia	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenia	0	70	192	11	175	448
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	811	0	0	811
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	2 275	48 373	21 347	8 282	4 987	85 264

NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA))

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) własne	71 197	74 936	78 814
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	14 067	13 430	12 863
-
Środki trwałe bilansowe, razem	85 264	88 366	91 677

NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO)

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	12 388	13 212	16 648
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	11 862	12 429	12 642
- wartość gruntu dzierżawiona na podstawie umowy	450	450	3 739
- środki transportu	0	257	0
- wartość środków trwałych (um.leasingu, um. najmu)	76	76	267
-
Środki trwałe pozabilansowe, razem	12 388	13 212	16 648

NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych (z tytułu)
-
- od jednostek współzależnych (z tytułu)
-
- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu)
-
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
-
- od jednostki dominującej (z tytułu)
-
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)	1 006	212	2 377
- z tyt.sprzedaży spółki			2 060
- postępowanie układowe	106	212	317
- pozostałe	900	0	0
-
Należności długoterminowe netto	1 006	212	2 377
c) odpisy aktualizujące wartość należności	119	107	129
Należności długoterminowe brutto	1 125	319	2 506

NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW))

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	319	2 626	2 626
- postępowanie układowe	319	567	567
- pozostałe	0	2 060	2 060
-
b) zwiększenia (z tytułu)	933	6	6
- włączenie BO spółki do konsolidacji	0	0	0
- postępowanie układowe	33	6	6
- pozostałe	900	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	127	2 313	126
- postępowanie układowe	127	253	0
- przeniesienie do należności krótkoterminowych	0	2 060	0
- przekwalifikowanie do długoterminowych aktywów finansowych	0	0	0
- zmiana kwalifikacji terminu płatności	0	0	126
- wyksięgowanie z ewidencji	0	0	0
-
d) stan na koniec okresu	1 125	319	2 506
-

NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH)

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
Stan na początek okresu	107	143	143
a) zwiększenia (z tytułu)	33	6	6
- postępowanie układowe	33	6	6
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	21	42	20
- zmiana kwalifikacji terminu płatności	21	42	20
-
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	119	107	129

NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA))

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w walucie polskiej	1 125	319	2 506
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
-
pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem	1 125	319	2 506

NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	976	0	0
-
b) zwiększenia (z tytułu)	0	1 050	0
lokale, miejsca parkingowe	0	1 050	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	537	74	0
przeszacowanie wartości początkowej	0	74	0
sprzedaż	537	0	0
-
d) stan na koniec okresu	439	976	0
-

NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu
-

NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE)

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji	855	823	923
- udziały lub akcje	525	473	473
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- pozostałe papiery wartościowe	330	350	450
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	1 683	1 122	965
- udziały lub akcje	1 683	1 122	965
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
c) w pozostałych jednostkach	1 043	1 040	1 426
- udziały lub akcje	1 043	1 040	1 426
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
-
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
-
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	3 581	2 985	3 314

NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	półrocze / 2004	2003	półrocze / 2003
a) stan na początek okresu	2 985	3 329	3 329
- jednostki powiązane	1 945	2 330	2 330
- pozostałe udziały i akcje	1 040	999	999
-
b) zwiększenia (z tytułu)	616	219	433
- zakup i objęcie	56	33	19
- majątek finansowy spółek włączonych do konsolidacji	0	0	0
- korekta wartości akcji	560	186	6
- przejście w spółkę zależną / pozostałą	0	0	408
- przekwalifikowanie z należności długoterminowych	0	0	0
-
c) zmniejszenia (z tytułu)	20	563	448
- spłata	20	0	0
- przejście w spółkę zależną / pozostałą	0	0	408
- utrata wartości	0	140	40
- przeniesienie do krótkoterminowych aktywów finansowych	0	423	0
-
d) stan na koniec okresu	3 581	2 985	3 314
- jednostki powiązane	2 538	1 945	1 888
- pozostałe udziały i akcje	1 043	1 040	1 426
-

NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH)

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
	nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizujące wartość (razem)	wartość bilansowa udziałów / akcji	procent posiadanego kapitału zakładowego	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
	Mostostal Piotrków Sp. z o.o. (w upadł.)	Piotrków Tryb.	Budownictwo	Zależna	wył. z kons.**	14.03.1994	4 545	-4 545	0	100,00	100,00
	Mostostal Pomost Sp. z o.o.	Warszawa	Usługi projektowe	Zależna	wył. z kons.**	24.04.1996	15	0	15	54,32	54,32
	Mostostal Olsztyn Sp. z o.o. (w likwid.)	Olsztyn	Budownictwo	Zależna	wył. z kons.**	06.02.1997	100	-100	0	100,00	100,00
	3A Agencja Art. ASP Sp. z o.o.	Warszawa	Dział. gospodarcza	Zależna	wył. z kons.**	28.08.1998	309	-114	195	80,97	80,97
	Multi Parking Sp. z o.o.	Warszawa	Dział.developperska	Zależna	wył. z kons.**	07.07.1998	2 090	-2 090	0	64,59	64,59
	Brylowska Sp. z o.o.	Warszawa	Dział.wytwórcza, budowl., handlowa	Zależna	wył. z kons.**	29.03.1999	5	0	5	51,25	51,25
	MMA American Polish J.V. S.A.	Warszawa	Doradztwo	Stowarzyszona	wył. z kons.**	12.08.1994	40	-24	16	40,00	40,00
	Wigry Projekt S.A.	Suwałki	Budownictwo	Stowarzyszona	wył. z kons.**	17.09.1193	240	0	240	28,00	28,00
	Uni-Most Sp. z o.o.(w likwid.)	Warszawa	Obrót nieruchom.	Stowarzyszona	wył. z kons.**	20.06.1997	49	-49	0	49,00	49,00
	Mostostal Aluminium Sp. z o.o. (w upadłości)	Warszawa	Budownictwo	Zależna	wył. z kons.**	09.05.2001	4 901	-4 901	0	100,00	100,00
	CHO-BIS Sp. z o.o.	Lwów	Budownictwo	Stowarzyszona	wył. z kons.**	23.08.1995	25	-25	0	50,00	50,00
	ARBEX Sp. z o.o.	Wrocław	Budownictwo	Stowarzyszona	wył. z kons.**	20.08.1996	1	0	1	50,00	50,00
	"Konsorcjum Budowlane
Wrocław	Dział.developerska	Stowarzyszona	wył. z kons.**	20.05.1999	2	-2	0	50,00	50,00
	BUD Serwis Sp. z o.o. (w likwidacji)	Wrocław	Dział. handlowa	Stowarzyszona	wył. z kons.**	5.03.1997	11	-11	0	38,00	38,00
	Centromost Stocznia Rzeczna Sp. z o.o.	Płock	Dział. usługowa	Stowarzyszona	Praw własności*	09.06.1998	800	883	1 683	50,00	50,00
	Osiedle Leśne Sp. z o.o.	Warszawa	Dział. deweloperska	Zależna	wył. z kons.**	26.01.2004	53	0	53	100,00	100,00
	"Ogrody Renety Sp. z o.o.
Warszawa	Dział. deweloperska	Zależna	wył. z kons.**	16.11.2000	1 401	-1 401	0	100,00	100,00
	Mostostal Projekt Sp. z o.o. (w likwidacji)	Warszawa	Architektura, doradztwo techniczne	Zależna	wył. z kons.**	24.01.1994	6	-6	0	56,00	56,00
	Mieleckie Przedsiębiorstwo Budowlano Montażowe Sp. z o.o. (w upadłości)	Mielec	Budownictwo	Zależna	wył. z kons.**	14.02.2002	279	-279	0	98,94	98,94
-

*Spółka wyceniona metodą praw własności w sprawozdaniu jedn. Mostostalu Płock S.A. (spółka objęta konsolidacją). **Podstawą wyłączenia ww spółek z konsolidacji stanowi zapis art. 57 ust.1 pkt 2,3 i art..58 ust.1 pkt 1 Ustawy o Rachunkowości obowiązujacej na dzień sporzadzania sprawozadnia finansowego tj. 30.06.2004 r.Stan zatrudnienia w Spółkach Mostostalu Warszawa S.A. wyłączonych z konsolidacji na dzień 30.06.2004 wynosił łącznie 15 osób w tym: Mostostal Piotrków Sp. z o.o - 1 osoba; 3A Agencja Art. ASP Sp. z o.o. - 2 osoby; Mostostal Pomost Sp. z o.o. - 1 osoba; Wigry Projekt S.A. - 11 osób, pozostałe z poz. 3, 5, 6, 7, 9, 10, 18 stan zatr. 0 osób. Spółki, które nie przedstawiły danych (O), nie sporządzają sprawozdania finansowego za I półrocze, a zgodnie z oceną podmiotu dominujacego ich dane nie są istotne dla Grupy Kapitałowej.W praktyce Spółek Grupy przeważającym przedziałem czasowym realizacji należności jest okres do 1 miesiąca. Zdarzają się jednak przypadki ustalania umów o dłuższych terminach płatności powodujące, że wszystkie z wyszczególnionych przedziałów czasowych mogą być związane z normalnym tokiem sprzedaży. Szczególnym przypadkiem są kaucje gwarancyjne o okresie spłaty do 10 lat.Informacja o strukturze własności kapitału podstawowego Mostostalu Warszawa S.A. Podmiot Liczba Akcji LiczbaGłosów %Kapitału %Głosów
ACCIONA S.A. 4.900.000 4.900.000 49,00% 49,00%
Bankowy OFE 500.304 500.304 5,00% 5,00%Ujemną wartość firmy jednostek podporządkowanych ustala się jako ujemną różnicę między ceną nabycia udziałów i akcji a ich wartością godziwą wg aktywów netto spółki na dzień nabycia. Okres umorzenia 60 miesięcy. Spółka Remak (ogółem ujemna wartość firmy 7.351 tys.zł, dotychczasowe umorzenie 6.031 tys. zł, stan ujemnej wartości na 30.06.04 wynosi 1.320 tys. zł.). Spółka Mostostal Płock S.A. (ogółem ujemna wartość firmy 5.510 tys. zł., dotychczasowe umorzenie 5.357 tys. zł. stan ujemnej wartości na 30.06.04 wynosi 153 tys. zł).Termin wymagalności pasywa podatkowego podano w tabeli powyżej.
Data sporządzenia raportu: 2004-11-02

Tagi: