Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) wydał decyzję o rejestracji repozytorium KDPW. Od kiedy i kto będzie musiał raportować o swoich kontraktach pochodnych?
Iwona Sroka, KDPW: Już wiadomo, że obowiązek raportowania wchodzi w życie 12 lutego
2014 r. Dotyczy on wszystkich osób prawnych zawierających kontrakty pochodne zarówno na rynku regulowanym, jak i poza nim. Takie firmy będą musiały przekazać informację o swoich transakcjach zawartych przed 16 sierpnia 2012 r. i żyjących w tym dniu, a także zawartych w tym dniu lub później.
Co będzie konieczne do spełnienia tego obowiązku?
Raportowanie będzie możliwe po uzyskaniu identyfikatora zgodnego ze standardem LEI, opartego na normie ISO_17442, który jeszcze w listopadzie będziemożna otrzymać w KDPW. Warto pamiętać, że raportowanie będzie mogło przebiegać przez pośredników lub centralnego kontrahenta (KDPW_CCP), którzy będą uczestnikami Repozytorium, co nie zwalnia jednak z obowiązku posiadania tego numeru.
Ile będzie trwało nadawanie numeru LEI i czy firma musi spełnić jakieś dodatkowe formalności?
Aby uzyskać kod, wystarczy wypełnić formularz na stronie KDPW, który udostępnimy w listopadzie. Cały proces powinien trwać kilka dni.
Już wiadomo, jakie instrumenty można raportować i czy ten zakres będzie poszerzany w przyszłości?
Do repozytorium w KDPW mogą być zgłaszane wszystkie rodzaje kontraktów, także inne niż „standardowe” instrumenty pochodne, pod które będzie można też w przyszłości przypisać derywaty, które być może pojawią się na rynku.
Jakie koszty wiążą się z raportowaniem?
Bezpośredni uczestnicy repozytorium będą wnosić dwa rodzaje opłat: miesięczne i roczne. Te ostatnie zależą od typu uczestnictwa. Opłata roczna dla podmiotów raportujących do KDPW we własnym imieniu, ale jednocześnie także pośredniczące w raportowaniu transakcji stron trzecich, wynosi 45 tys. zł. Uczestnicy raportujący wyłącznie w imieniu swoim lub kontrahenta, z którym zawarli kontrakt, zapłacą 25 tys. zł. Natomiast w przypadku podmiotów zainteresowanych tylko przeglądaniem transakcji i ewentualnym zgłaszaniem błędów w kontraktach, w których są stroną — 2,5 tys. zł. Koszty miesięczne zależą od ilości i rodzaju rejestrowanych kontraktów. Zgłoszenie transakcji zawartej na rynku regulowanym o wartości poniżej 30 tys. zł kosztuje 0,2 zł. Jeśli wartość takiego kontraktu przekracza 30 tys. zł — opłata wynosi 0,6 zł. Za transakcje zawierane poza rynkiem regulowanym trzeba zapłacić 1 zł od każdego zgłoszonego kontraktu. Przechowywanie transakcji kosztuje miesięcznie 0,05 zł od jednego aktywnego kontraktu.