Właściciele gabinetów lekarskich i przychodni mogą liczyć na atrakcyjne
warunki finansowania nie tylko w bankach. O przedstawicieli jednego z
najbardziej dochodowych zawodów zabiegają również firmy leasingowe,
które do finansowania sprzętu medycznego zachęcają uproszczonymi
procedurami. Do wyboru są leasing finansowy, operacyjny albo pożyczka.
Minimum formalności
— Przedstawiciele branży medycznej to nasi bardzo dobrzy klienci i
dlatego podchodzimy do nich indywidualnie. Lekarzom udostępniamy m.in.
uproszczone procedury, dzięki którym nie muszą zmagać się z uciążliwymi
formalnościami — tłumaczy Piotr Klimczak, odpowiedzialny w BZ WBK
Finanse & Leasing za segment usług dla branży medycznej.
Dodaje, że finansowanie może zostać udzielone jedynie na podstawie
dokumentów rejestrowych związanych z prowadzoną działalnością oraz
informacji podanych doradcy leasingowemu, bez konieczności okazywania
zaświadczeń z urzędu skarbowego czy też ZUS.
Uproszczoną procedurę oferuje również BRE Leasing. Jest przeznaczona dla
nowo zakładanych gabinetów stomatologicznych i lekarskich. Wymaga
jedynie wypełnienia wniosku, dokumentów rejestrowych oraz uprawniających
do wykonywania zawodu. Warunek to posiadanie dyplomuuczelni medycznej od
co najmniej 2 lat. Z kolei Geting Leasing na podstawie dokumentów
rejestrowych oraz dokumentu potwierdzającego uprawnienia do prowadzenia
działalności medycznej oferuje leasing do kwoty 300 tys. zł. Przy tym
branża medyczna może dostać finansowanie już od 1. dnia prowadzenia
działalności z opłatą wstępną od 1 proc. Okres leasingu wynosi od 6 do
60 miesięcy dla leasingu finansowego oraz od 24 do 60 miesięcy w
przypadku leasingu operacyjnego. Z kolei Europejski Fundusz Leasingowy
(EFL) proponuje lekarzom działającym na rynku krócej niż 6 miesięcy
Start Leasing, z poręczeniem Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego.
Sfinansować można nowy sprzęt, a maksymalna wartość przedmiotu leasingu
to 200 tys. zł.
— Aby uzyskać finansowanie, lekarze nie muszą gwarantować wkładu
własnego. Wystarczy, że przedstawią jasno sprecyzowany pomysł na biznes
— mówi Piotr Barcikowski z EFL. Okres leasingu kapitałowego wynosi od 18
do 48 miesięcy, a operacyjnego od 24 do 48 miesięcy.
Leasing czy pożyczka
Leasing dla branży medycznej ma wiele zalet, ale także pewne
ograniczenia, szczególnie w porównaniu z coraz bardziej modną pożyczką.
W przypadku pierwszego rozwiązania ze względu na niższy VAT wielu
medyków chętniej wybiera leasing finansowy.
— Ponad 60 proc. naszych klientów z branży medycznej, którzy nie są
płatnikami VAT, decyduje się na leasing finansowy dlatego, że pozwala na
doliczenie niższej stawki VAT, która w przypadku sprzętu medycznego w
zdecydowanej większości wynosi 8 proc. — tłumaczy Marcin Wykręt,
dyrektor Obszaru Kredytów Samochodowych i Leasingu w Getin Noble Banku.
Natomiast firmom, które rozliczają się z podatku VAT, bardziej opłacać
się może leasing operacyjny, który niezależnie od faktycznej stawki tego
podatku dla danego przedmiotu, jest objęty VAT w wysokości 23 proc. Taka
firma może zaliczyć w koszty uzyskania przychodu całość rat leasingowych
powiększonych o VAT. Plusem mogą być także rabaty u producentów sprzętu
medycznego.
— Jeżeli zakupu przedmiotu dokonuje firma leasingowa, a tak dzieje się w
przypadku leasingu, to klient może liczyć na dodatkowe rabaty u dostawcy
— przyznaje Anna Kamińska, dyrektor Departamentu Leasingu Detalicznego w
ING Lease. Konkurencyjnym rozwiązaniem jest pożyczka, którą oferuje
coraz więcej leasingodawców (17 z 33 działających na naszym rynku firm
leasingowych). Tutaj, podobnie jak przy leasingu finansowym, VAT wynosi
8 proc.
— W naszej opinii pożyczka jest najwygodniejszym sposobem finansowania,
zwłaszcza jeśli inwestujemy w kilka urządzeń, pochodzących od różnych
dostawców, szczególnie kiedy pojedyncze elementy wyposażenia mogą być
objęte 23-procentową stawką VAT — przekonuje Mirosława Blank, kierownik
zespołu ds. finansowania urządzeń medycznych w BRE Leasing.
Istotną zaletą pożyczki, przede wszystkim dla gabinetów dopiero
rozpoczynających działalność, jest także to, że w przeciwieństwie do
leasingu finansowego nie ma tu potrzeby wpłacania z góry całej kwoty VAT
już na początku umowy.
— W leasingu finansowym wymóg ten znacznie zwiększa wysokość
zaangażowania pieniędzy własnych inwestującego jeszcze przed
rozpoczęciem pracy na zakupionym sprzęcie — dodaje Mirosława Blank.
Ponadto pewne oszczędności przy pożyczce umożliwia klientowi brak
podatku VAT od części odsetkowej raty, mimo że raty naliczane są od
wartości zakupu brutto. Może być również dobrym sposobem na finansowanie
zakupu sprzętu przy wykorzystaniu wsparcia unijnego. Plusem jest także
fakt, że pożyczkobiorca staje się właścicielem nabytego sprzętu.
— Pożyczka jest jednak produktem komplementarnym z leasingiem w sytuacji
wymagającej finansowania pomostowego — zauważa Piotr Barcikowski.
Przykładowe kalkulacje warunków pożyczki oraz leasingu finansowego
1 Sprzęt medyczny: wyposażenie gabinetu stomatologicznego,
nowy, rok produkcji 2012
Wartość finansowanego przedmiotu: 60 000 zł netto, 64 800 zł brutto
Okres umowy: 36 miesięcy
Pożyczka:
Kwota pożyczki: 51 840 zł
Oprocentowanie: zmienne
Udział własny pożyczkobiorcy: 12 960 zł
Wysokość raty z odsetkami: 1704 zł
W sumie: 61 369, 56
Odsetki: 9529,56 Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M równej
4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych może ulec
zmianie.
Leasing finansowy:
Wpłata klienta: 12 000 zł netto, w tym: opłata wstępna, kapitał: 12 000
zł, odsetki: 0 zł, łącznie: 12 000 zł, prowizja: 0 zł
Czynsz: 1568,31 zł
Łącznie czynsze: 56459,16 zł
Opłata za przeniesienie własności: 600 zł netto, 648 zł brutto
Koszt oferty netto: 69 059,16 zł, co stanowi 115,1 proc. wartości
ofertowej Klient jest zobowiązany do zapłacenia na rzecz leasingodawcy
podatku VAT od wartości kosztu całej umowy leasingowej na początku umowy
w kwocie 5 524,73 zł. Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M
równej 4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych
może ulec zmianie.
2 Sprzęt medyczny: wyposażenie gabinetu stomatologicznego,
nowy, rok produkcji 2012
Wartość finansowanego przedmiotu: 30 000 zł netto, 32 400 zł brutto
Okres umowy:
36 miesięcy
Pożyczka: Kwota pożyczki: 25 920 zł
Oprocentowanie: zmienne
Udział własny pożyczkobiorcy: 6480 zł
Wysokość raty z odsetkami: 850,90 zł
Raty w sumie: 30 632,40 zł
Odsetki: 4712,40 zł Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M
równej 4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych
może ulec zmianie.
Leasing finansowy:
Wpłata klienta: 6000 zł netto, w tym: opłata wstępna, kapitał: 1770,60
zł, odsetki: 4229,40 zł, łącznie: 6 000 zł, prowizja: 0 zł
Czynsz: 784,15 zł
Łącznie czynsze: 28 229,40 zł
Opłata za przeniesienie własności: 300 zł netto, 324 zł brutto
Koszt oferty netto: 34 529,40 zł, co stanowi 115,1 proc. wartości
ofertowej Klient jest zobowiązany do zapłacenia na rzecz leasingodawcy
podatku VAT od wartości kosztu całej umowy leasingowej na początku umowy
w kwocie 2 762,35 zł. Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M
równej 4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych
może ulec zmianie.
3 Sprzęt medyczny: wyposażenie gabinetu stomatologicznego,
nowy, rok produkcji 2012
Wartość finansowanego przedmiotu: 10 000 zł netto, 10 800 zł brutto
Okres umowy: 36 miesięcy
Pożyczka:
Kwota pożyczki: 8640 zł
Oprocentowanie: zmienne
Udział własny pożyczkobiorcy: 2160 zł
Wysokość raty z odsetkami: 283,63 zł
Raty w sumie: 10 210,68 zł
Odsetki: 1570,68 zł Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M
równej 4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych
może ulec zmianie.
Leasing finansowy:
Wpłata klienta: 2 000 zł netto, w tym: opłata wstępna, kapitał: 0 zł,
odsetki: 0 zł, łącznie: 2000 zł, prowizja: 0 zł
Czynsz: 264,52 zł
Łącznie czynsze: 9522,72 zł
Opłata za przeniesienie własności: 100 zł netto, 108 zł brutto
Koszt oferty netto: 11 622,72 zł, co stanowi 116,23 proc. wartości
ofertowej Klient jest zobowiązany do zapłacenia na rzecz leasingodawcy
podatku VAT od wartości kosztu całej umowy leasingowej na początku umowy
w kwocie 929,82 zł. Oferta przygotowana na podstawie stawki WIBOR 1M
równej 4,71 proc. — w przypadku jej zmiany wysokość rat miesięcznych
może ulec zmianie.
W każdym z trzech przypadków wymagane dokumenty to:
zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej lub odpis
z rejestru sądowego
umowa spółki lub statut wraz z dokonanymi aneksami (dot. spółek
cywilnych, handlowych spółek osobowych oraz komunalnych zakładów
budżetowych)
zaświadczenie o numerze statystycznym REGON
zaświadczenie o numerze identyfikacji podatkowej NIP
Uwaga: Oferta leasingowa nie uwzględnia ubezpieczenia. Pożyczka
uwzględnia ubezpieczenie sprzętu. Powyższe dokumenty nie stanowią oferty
w rozumieniu art. 66 k.c. i są jedynie zaproszeniem do negocjacji.
Przedstawione warunki mają charakter wstępny i mogą podlegać dalszym
negocjacjom. Ostateczne warunki zależą od oceny sytuacji
finansowo -prawnej leasingobiorcy/pożyczkobiorcy oraz zaproponowanej
struktury zabezpieczeń i zostaną uregulowane w umowie leasingu/pożyczki.
Źródło: EFL