MOSTOSTAL WARSZAWA SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2001-09-21 08:07

[2001/09/21 08:07] MOSTOSTAL WARSZAWA SA - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

Za rok biezacy obejmujacy okres od 01-01-01 do 01-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 00-01-01 do 00-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001)	tys. zł	tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	295 390	82 497
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	19 997	5 585
III. Zysk (strata) brutto	19 930	5 566
IV. Zysk (strata) netto	10 531	2 941
V. Aktywa, razem (stan na 01-06-30)	406 633	120 366	01-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 01-06-30)	154 860	45 840	01-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	129 371	38 295
VII. Kapitał własny (stan na 01-06-30)	162 482	48 096	01-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 01-06-30)	10 000	2 960	01-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 01-06-30)	10 000		01-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (stan na 01-06-30)	16,25	4,81	01-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EUR	-1,31	-0,37

Wiadomość

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały		128 033	168 743	171 355
1. Wartości niematerialne i prawne	1	5 758	6 691	7 844
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	3 968	4 803	5 638
3. Rzeczowy majątek trwały	3	66 948	109 558	112 123
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	14 840	14 854	15 814
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		10 083	9 157	10 295
5. Należności długoterminowe	5	36 519	32 837	29 936
II. Majątek obrotowy		262 026	266 847	261 663
1. Zapasy	6	73 742	68 039	58 887
2. Należności krótkoterminowe	7	143 106	156 694	155 192
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9		0
5. Środki pieniężne	10	45 178	42 114	47 584
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	16 574	19 377	12 964
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		11 063	16 115	9 040
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		5 511	3 262	3 924
A k t y w a, r a z e m		406 633	454 967	445 982
PASYWA
I. Kapitał własny		162 482	151 280	175 833
1. Kapitał akcyjny	12	10 000	10 000	10 000
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	129 921	180 577	181 411
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		2 985	3 290	3 417
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	8 162	3 922	3 922
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych		-21	15	2
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	904	-1 653	-1 653
9. Zysk (strata) netto		10 531	-44 871	-21 266
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	6 290	7 415	8 521
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	29 852	29 116	27 219
IV. Rezerwy		9 789	9 955	5 841
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18	3 330	3 353	3 918
2. Pozostałe rezerwy	19	6 459	6 602	1 923
V. Zobowiązania		154 860	207 438	190 369
1. Zobowiązania długoterminowe	20	25 489	45 192	48 306
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	129 371	162 246	142 063
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	43 360	49 763	38 199
P a s y w a, r a z e m		406 633	454 967	445 982

Wartość księgowa		162 482	151 280	175 833
Liczba akcji		10 000 000	10 000 000	10 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	16,25	15,13	17,58
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	13 983	13 403	15 357
- na rzecz jednostek zależnych	3 327	3 493	6 353
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek	10 656	9 910	9 004
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	66 943	57 329	36 710
- wekslowe	27 907	11 840	12 187
- wieczysta dzierżawa gruntów
- hipoteka	20 831	43 564	10 643
- inne	18 205	1 925	13 880
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	80 926	70 732	52 067

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		295 390	333 630
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	286 433	329 031
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	8 957	4 599
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		263 843	313 598
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	255 284	309 467
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		8 559	4 131
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		31 547	20 032
IV. Koszty sprzedaży		369	544
V. Koszty ogólnego zarządu		26 372	29 706
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		4 806	-10 218
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	60 443	12 356
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	45 252	20 469
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		19 997	-18 331
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29		1 037
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	12 006	5 076
XIII. Koszty finansowe	32	12 323	10 552
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		19 680	-22 770
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		25	146
1. Zyski nadzwyczajne	33	162	257
2. Straty nadzwyczajne	34	137	111
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		-862	-835
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		1 087	1 106
XVIII. Zysk (strata) brutto		19 930	-22 353
XIX. Podatek dochodowy	35	8 061	-635
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		-135	642
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-1 203	-190
XXIII. Zysk (strata) netto	37	10 531	-21 266

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-13 074	-24 283
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		10 000 000	10 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	-1,31	-2,43
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	151 280	196 706
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	151 280	196 706
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	10 000	10 000
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	10 000	10 000
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	180 577	179 443
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	-50 656	1 968
a) zwiększenie (z tytułu)	4 175	2 237
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)	331	516
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	3 708	1 611
- inne	136	110
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	54 831	269
- pokrycia straty	54 658	259
-wyłączenie spółki z konsolidacji	173	-8
- inne		18
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	129 921	181 411
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	3 290	3 495
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-305	-78
a) zwiększenie (z tytułu)		18
- aktualizacja udziałów Spółek włączonych do konsolidacji
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych		18
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	305	96
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	136	110
- wyłączenie spółki z konsolidacji	169	-14
- pozostałe
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	2 985	3 417
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu	3 922
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych	4 240	3 922
a) zwiększenie (z tytułu)	4 240	3 922
- podział zysku	4 240	3 922
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu	8 162	3 922
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych	-21	2
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	-1 653	-1 665
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	477	962
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	477	962
a) zwiększenie (z tytułu)	11 251	7 704
- podziału zysku	11 251	7 704
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	10 804	8 189
- przeniesienie na kapitał zapasowy	4 038	2 127
- na pokrycie straty	939	680
- inne (przeniesienie na fundusz rezerw)	4 240	3 922
- wyłączenie spółki z konsolidacji	1 587	1 460
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	924	477
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	-2 130	-2 627
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-2 130	-2 627
a) zwiększenie (z tytułu)	-56 123	-2 287
- przeniesienia straty do pokrycia
- przenisienia straty do pokrycia (strata I,II '99)
- przenisienia straty do pokrycia	-56 123	-2 287
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	58 233	2 784
- pokrycia straty (z kapitału zapasowego)	54 658	259
- pokrycia straty	939	680
- wyłączenie spółki z konsolidacji	2 636	1 845
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-20	-2 130
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	904	-1 653
9. Wynik netto	10 531	-21 266
a) zysk netto	10 531	1 979
b) strata netto		-23 245
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	162 482	175 833

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	-42 251	-3 122
I. Zysk (strata) netto	10 531	-21 266
II. Korekty razem	-52 782	18 144
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	1 203	190
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	135	-642
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	5 895	6 969
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-248	2 463
5. Odsetki i dywidendy	2 273	3 422
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-18 006	-9 092
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	-143	660
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	8 061	-635
9. Podatek dochodowy zapłacony	-3 350	549
10. Zmiana stanu zapasów	-7 344	2 472
11. Zmiana stanu należności	5 549	11 766
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	-36 441	-11 285
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-12 751	256
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	4 138	8 232
15. Pozostałe korekty	-1 753	2 819
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	58 635	-4 615
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	62 653	11 499
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych	183
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	54 057	9 151
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	8 200	790
- w jednostkach zależnych	6 790	690
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu		1 231
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych		233
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki	1
8 . Pozostałe wpływy	212	94
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	4 018	16 114
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	125	2 135
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	3 413	13 602
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:	410	327
- w jednostkach zależnych	410	183
- w jednostkach stowarzyszonych		140
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	60
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki	10	50
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-13 318	1 051
I. Wpływy z działalności finansowej	29 691	68 347
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek		4 521
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	29 281	29 156
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych		34 670
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	410
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	43 009	67 296
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	20 291
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	19 911	38 393
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych		25 000
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		3
11. Zapłacone odsetki	2 113	3 472
12. Pozostałe wydatki	694	428
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	3 066	-6 686
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	3 066	-6 686
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych	-81	25
F. Środki pieniężne na początek okresu	42 114	20 260
F.a Korekta bilansu otwarcia Środki pieniężne na początek okresu	0	0
F.b Środki pieniężne razem na początek okresu	42 114	20 260
F.c Środki pieniężne Spółek włączonych do / wyłączonych z konsolidacji na początek okresu	-2	34 010
F.d Środki pieniężne razem na początek okresu	42 112	54 270
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	45 178	47 584

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
01-09-12 Neil Balfour - Prezes Zarządu
01-09-12 Paweł Gieryński - Wiceprezes Zarządu
01-09-12 Włodzimierz Woźniakowski - Członek Zarządu
01-09-12 Tadeusz Szymański - Członek Zarządu

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne	1
2. Rzeczowy majątek trwały	2
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9
III. Rozliczenia międzyokresowe	10
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny	11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19
P a s y w a, r a z e m

Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28
XIII. Koszty finansowe	29
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy	32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)