RAFAKO - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

opublikowano: 2001-09-21 17:56

[2001/09/21 17:56] RAFAKO - Skonsolidowany raport półroczny SA-PS

Za rok biezacy obejmujacy okres od 01-01-01 do 01-06-30
oraz za rok poprzedni obejmujacy okres od 00-01-01 do 00-06-30

WYBRANE DANE FINANSOWE

WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2001)	tys. zł	tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	153 232	42 795
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-15 880	-4 435
III. Zysk (strata) brutto	-18 268	-5 102
IV. Zysk (strata) netto	-21 952	-6 131
V. Aktywa, razem (stan na 01-06-30)	351 720	104 112	01-06-30
VI. Zobowiązania, razem (stan na 01-06-30)	156 057	46 194	01-06-30
- w tym zobowiązania krótkoterminowe	146 126	43 254
VII. Kapitał własny (stan na 01-06-30)	122 277	36 195	01-06-30
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 01-06-30)	34 800	10 301	01-06-30
IX. Liczba akcji (stan na 01-06-30)	17 400 000		01-06-30
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (stan na 01-06-30)	7,03	2,08	01-06-30
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EUR	-1,02	-0,27

Wiadomość

SKONSOLIDOWANY BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały		111 884	128 974	127 745
1. Wartości niematerialne i prawne	1	5 528	6 655	8 044
2. Wartość firmy z konsolidacji	2	11	14	17
3. Rzeczowy majątek trwały	3	63 468	66 929	65 759
4. Finansowy majątek trwały, w tym:	4	39 003	49 404	51 059
- akcje i udziały w jednostkach objętych konsolidacją metodą praw własności		5 612	21 730	22 507
5. Należności długoterminowe	5	3 874	5 972	2 866
II. Majątek obrotowy		177 650	200 651	191 340
1. Zapasy	6	26 442	22 432	28 714
2. Należności krótkoterminowe	7	143 283	171 086	154 021
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	8
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	9	2 404	2 656	3 913
5. Środki pieniężne	10	5 521	4 477	4 692
III. Rozliczenia międzyokresowe	11	62 186	54 363	48 853
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego		14 431	16 989	17 844
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe		47 755	37 374	31 009
A k t y w a, r a z e m		351 720	383 988	367 938
PASYWA
I. Kapitał własny		122 277	146 136	141 987
1. Kapitał akcyjny	12	34 800	34 800	34 800
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	13	75 724	67 489	67 346
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny		14 906	14 921	15 064
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	14
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	15	18 799	15 461	15 461
9. Zysk (strata) netto		-21 952	13 465	9 316
II. Rezerwa kapitałowa z konsolidacji	16	1 777	2 136	2 493
III. Kapitał własny akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	17	2 851	2 809	2 724
IV. Rezerwy		25 604	22 993	17 414
1. Rezerwy na podatek dochodowy	18
2. Pozostałe rezerwy	19	25 604	22 993	17 414
V. Zobowiązania		156 057	149 688	149 006
1. Zobowiązania długoterminowe	20	9 931	9 494	6 056
2. Zobowiązania krótkoterminowe	21	146 126	140 194	142 950
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	22	43 154	60 226	54 314
P a s y w a, r a z e m		351 720	383 988	367 938

Wartość księgowa		122 277	146 136	141 987
Liczba akcji		17 400 000	17 400 000	17 400 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23	7,03	8,40	8,16
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	23

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń	6 631	6 611	2 859
- na rzecz jednostek zależnych	4 756	4 670	705
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek	1 875	1 941	2 154
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)	98 917	98 186	143 243
- poręczenia udzielone w imieniu grupy przez bank	91 564	90 924	136 031
- wieczystego użytkowania gruntów	252	252	252
- pozostałe zabezpieczenia kredytów	7 101	7 010	6 960
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem	105 548	104 797	146 102

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów		153 232	164 319
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	152 332	157 186
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	900	7 133
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		149 101	146 066
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	148 522	139 516
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		579	6 550
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)		4 131	18 253
IV. Koszty sprzedaży		4 175	3 901
V. Koszty ogólnego zarządu		10 695	11 807
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		-10 739	2 545
VII. Pozostałe przychody operacyjne	27	6 489	5 685
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	28	11 630	6 837
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		-15 880	1 393
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	29	309	1 100
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	30
XII. Pozostałe przychody finansowe	31	11 051	16 524
XIII. Koszty finansowe	32	14 092	12 074
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)		-18 612	6 943
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)		-12	10
1. Zyski nadzwyczajne	33	3	10
2. Straty nadzwyczajne	34	15
XVI. Odpis wartości firmy z konsolidacji		-3	-3
XVII. Odpis rezerwy kapitałowej z konsolidacji		359	1 074
XVIII. Zysk (strata) brutto		-18 268	8 024
XIX. Podatek dochodowy	35	2 558
XX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	36
XXI.Udział w zyskach (stratach) jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności		-1 084	930
XXII. (Zysk) strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych		-42	362
XXIII. Zysk (strata) netto	37	-21 952	9 316

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)		-17 803	20 529
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		17 400 000	17 400 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38	-1,02	1,18
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	38

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)	146 136	143 428
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		-4 623
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	146 136	138 805
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu	34 800	34 800
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu	34 800	34 800
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu	67 489	158 556
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego	8 235	-91 210
a) zwiększenie (z tytułu)	13 323	1 268
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	13 308	1 090
- zmiana kapitałów własnych jednostek zależnych i stowarzyszonych
- przeniesienie z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	15	7
- przeksięgowanie przeszacowania zlikwidowanych/sprzedanych środków trwałych		171
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	5 088	92 478
- pokrycia straty	1 919	92 437
- zmiana kapitałów własnych jednostek zależnych i stowarzyszonych	3 169	41
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	75 724	67 346
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu	14 921	15 242
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny	-15	-178
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)	15	178
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych	15	171
- przeniesienie na kapitał zapasowy		7
- zmiana stanu w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu	14 906	15 064
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Różnice kursowe z konsolidacji
8. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu	28 926	-65 170
8.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu	36 230	31 291
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		-2 582
- korekty błędów zasadniczych
8.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	36 230	28 709
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	15 897	7 185
- podziału zysku	12 104	6 090
- przeniesienie do pokrycia straty	2 589	1 090
- podział zysku jednostek stowarzyszonych na kapitał zapasowy	1 204	5
-
8.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu	20 333	21 524
8.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu,	-7 304	-96 461
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		-2 041
- korekty błędów zasadniczych
8.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	-7 304	-98 502
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
- zmniejszenie zakresu konsolidacji
-
b) zmniejszenie (z tytułu)	5 770	92 439
- przeniesienie na niepodzielony zysk	2 589
- pokrycie straty kapitałem zapasowym	1 919	92 437
- wyłączenie Energomontaż-Południe	1 262	2
-
8.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-1 534	-6 063
8.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu	18 799	15 461
9. Wynik netto	-21 952	9 316
a) zysk netto	379	9 569
b) strata netto	-22 331	-253
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )	122 277	141 987

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia *)	-7 793	-16 406
I. Zysk (strata) netto	-21 952	9 316
II. Korekty razem	14 159	-25 722
1. Zysk (strata) akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych	42	-362
2. Udział w (zyskach) stratach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności	1 084	-930
3. Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy z konsolidacji lub rezerwy kapitałowej z konsolidacji)	6 511	5 448
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-1 398	1 851
5. Odsetki i dywidendy	4 643	3 898
6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	397	-5 831
7. Zmiana stanu pozostałych rezerw	2 611	-2 364
8. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)	2 558
9. Podatek dochodowy zapłacony		-1 409
10. Zmiana stanu zapasów	-4 010	8 497
11. Zmiana stanu należności	29 893	-1 953
12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)	1 042	-10 573
13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-7 077	-2 050
14. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów	-22 393	-16 652
15. Pozostałe korekty	256	-3 292
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	2 714	8 655
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	7 588	16 705
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego	46	58
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:	6 594	11 969
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych	6 594	110
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	487	3 550
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	8	8
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki	453	159
8 . Pozostałe wpływy		961
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	4 874	8 050
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych	730	353
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego	3 918	5 423
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:		215
- w jednostkach zależnych		215
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu	225	2 059
6. Udzielone pożyczki długoterminowe	1
7. Dywidendy wypłacone akcjonariuszom (udziałowcom) mniejszościowym
8. Pozostałe wydatki
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	6 123	5 222
I. Wpływy z działalności finansowej	91 557	25 516
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek	1 030
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek	89 779	25 237
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy	748	279
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej	85 434	20 294
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek	530	7 228
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	80 103	9 583
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki	4 731	3 323
12. Pozostałe wydatki	70	160
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C)	1 044	-2 529
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	1 044	-2 529
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. Środki pieniężne na początek okresu	4 477	7 221
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D)	5 521	4 692

Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
01-09-11 Ryszard Kapluk - Prezes Zarządu Dyrektor Generalny
01-09-11 Jerzy Thamm - Wiceprezes Zarządu Dyrektor Techniczno - Produkcyjny
01-09-11 Zbigniew Miazek - Wiceprezes Zarządu Dyrektor Finansowy
01-09-11 Ryszard Kobyłka - Wiceprezes Zarządu Dyrektor Rozwoju i Logistyki
01-09-11 Wiesława Skrzynecka - Główny Księgowy

BILANS

stan na dzień	Nota	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne	1
2. Rzeczowy majątek trwały	2
3. Finansowy majątek trwały	3
4. Należności długoterminowe	4
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy	5
2. Należności krótkoterminowe	6
3. Akcje (udziały) własne do zbycia	7
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	8
5. Środki pieniężne	9
III. Rozliczenia międzyokresowe	10
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny	11
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy	12
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe	13
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych	14
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy	15
2. Pozostałe rezerwy	16
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe	17
2. Zobowiązania krótkoterminowe	18
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	19
P a s y w a, r a z e m

Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	20

Zobowiązania pozabilansowe

stan na dzień	1 półrocze / 2001	2000	1 półrocze / 2000
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
-
Zobowiązania pozabilansowe, razem

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

za okres	Nota	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	21
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	22
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	23
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne	24
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	25
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach	26
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego	27
XII. Pozostałe przychody finansowe	28
XIII. Koszty finansowe	29
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne	30
2. Straty nadzwyczajne	31
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy	32
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	33
XIX. Zysk (strata) netto	34

Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	35

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.1. Zmiany stanu kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
- emisji akcji
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- umorzenia
-
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na początek okresu
2.1. Zmiana stanu należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
2.2. Stan należnych wpłat na poczet kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty
-
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
-
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów zasadniczych
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty do pokrycia
-
b) zmniejszenie (z tytułu)
-
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )

RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

za okres	1 półrocze / 2001	1 półrocze / 2000
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I-II) - metoda bezpośrednia *)
I. Wpływy z działalności operacyjnej
1. Wpływy ze sprzedaży:
a) produktów
b) towarów
c) materiałów
2. Wpływy z tytułu pozostałych przychodów operacyjnych
3. Wpływy z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
4. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności operacyjnej
1. Nabycie:
a) towarów
b) materiałów
2. Zużycie energii
3. Nabycie usług obcych
4. Podatki i opłaty
5. Wynagrodzenia
6. Zapłata podatku dochodowego
7. Wydatki z tytułu pozostałych kosztów operacyjnych
8. Wydatki z tytułu zdarzeń nadzwyczajnych
9. Pozostałe wydatki
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
1. Sprzedaż składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
5. Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
6. Otrzymane dywidendy
7. Otrzymane odsetki
8 . Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
3. Nabycie składników finansowego majątku trwałego, w tym:
- w jednostkach zależnych
- w jednostkach stowarzyszonych
- w jednostce dominującej
4. Nabycie akcji (udziałów) własnych
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
6. Udzielone pożyczki długoterminowe
7. Pozostałe wydatki
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych
6. Dopłaty do kapitału
7. Pozostałe wpływy
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
2. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
5. Koszty emisji akcji własnych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
7. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
8. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
9. Wydatki na cele społecznie-użyteczne
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
12. Pozostałe wydatki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
- w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)