PAGED S.A. - Uzupelnienie skorygowanego raportu rocznego SA-R/99

opublikowano: 2000-08-03 17:00

[2000/08/03 17:00] PAGED S.A. - Uzupelnienie skorygowanego raportu rocznego SA-R/99

RAPORT BIEŻĄCY Nr 66/2000

Zarząd "Paged" SA, w uzupełnieniu skorygowanego raportu rocznego SA-R/99 przesłanego
dnia 6 lipca 2000 roku, podaje noty objaśniające do rachunku przepływu środków
pieniężnych za rok 1999.
Pominięcie w raporcie rocznym zamieszczenia not objaśniających do rachunku przepływu
środków pieniężnych wynikało z błędu operacyjnego przy wpisywaniu danych do nowo
obowiązującego formularza raportów wersja FSE 3.60 obowiązującego od 8.06.2000 roku.

I. Struktura środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływu środków pieniężnych
na początek i koniec okresu sprawozdawczego

1. środki pieniężne w kasie
* stan na 1.01.1999 roku 188 tys.zł, z tego:
- Paged - Centrala 22 tys.zł,
- Oddział Paged-Dom 115 tys.zł,
- Oddział "Tartak Starachowice" w Starachowicach 19 tys.zł,
- Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 32 tys.zł,
* stan na 31.12.1999 roku 84 tys.zł, z tego:
- Paged - Centrala 10 tys.zł,
- Oddział Paged-Dom 35 tys.zł,
- Oddział "Tartak Starachowice" w Starachowicach 2,14 zł,
- Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 39 tys.zł,

2. środki pieniężne w banku
* stan na 1.01.1999 roku 3.536 tys.zł, z tego:
a) Paged - Centrala 2.501 tys.zł, z tego:
- rachunki w walutach obcych, stanowiące równowartość 1.960 tys.zł,
- rachunki złotowe 541 tys.zł,
b) Oddział Paged-Dom 357 tys.zł (rachunki złotowe),
c) Oddział "Tartak Starachowice" w Starachowicach 13 tys.zł (rach.złotowy),
d) Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 665 tys.zł, z tego:
- rachunek w walucie obcej, stanowiącej równowartość 139,09 zł,
- rachunki złotowe 665 tys.zł,
* stan na 31.12.1999 roku 3.880 tys.zł, z tego:
a) Paged - Centrala 2.920 tys.zł, z tego:
- rachunki w walutach obcych, stanowiące równowartość 2.421 tys.zł,
- rachunki złotowe 499 tys.zł,
b) Oddział Paged-Dom 491 tys.zł (rachunki złotowe),
c) Oddział "Tartak Starachowice" w Starachowicach 128 tys.zł (rach.złotowe),
d) Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 341 tys.zł, z tego:
- rachunek w walucie obcej, stanowiącej równowartość 144,49 zł,
- rachunki złotowe 341 tys.zł,

3. inne środki pieniężne
Pozycja ta obejmuje środki pieniężne w drodze.
* stan na 1.01.1999 roku 21 tys.zł, z tego:
- Oddział Paged - Dom 20 tys.zł,
- Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 1 tys.zł,
* stan na 31.12.1999 roku 113 tys.zł, z tego:
- Oddział Paged - Dom 90 tys.zł,
- Oddział "Tartaki Mazurskie" w Olsztynie 23 tys.zł,

II. Objaśnienie podziału działalności Spółki na działalność operacyjną, inwestycyjną
i finansową, przyjętego w rachunku przepływu środków pieniężnych

Pozycje wykazane w rachunku przepływu środków pieniężnych z tytułu działalności
operacyjnej dotyczą wyłącznie podstawowej działalności Spółki, tj. handlu na rynku
krajowym i rynkach zagranicznych oraz produkcji.
W związku z powyższym otrzymane dywidendy z tytułu udziałów w innych podmiotach
mieszczą się w działalności inwestycyjnej, podczas gdy w rachunku zysków i strat ujęte
są one w działalności finansowej.
Pożyczki udzielone przez "Paged" S.A. dotyczą wyłącznie spółek zależnych i
stowarzyszonych, dlatego w rachunku przepływu środków pieniężnych wydatki te ( i
spłaty) traktowane są na równi z wpłatami wspólnika na rzecz spółek na poczet ich
kapitałów własnych. Stąd też są one wykazywane w działalności inwestycyjnej. Zasada ta
dotyczy również odsetek od tych pożyczek, podczas gdy w rachunku zysków i strat
odsetki te stanowią przychody finansowe.
Podobnie w przychodach finansowych - w rachunku zysków i strat - wykazane są dochody
ze sprzedaży udziałów w innych podmiotach, natomiast w rachunku przepływu środków
pieniężnych ujęte są przychody ze sprzedaży udziałów w innych podmiotach w
działalności inwestycyjnej.
Ponadto w rachunku zysków i strat przychody ze sprzedaży rzeczowego majątku trwałego
ujęte są w przychodach operacyjnych, natomiast w rachunku przepływu środków
pieniężnych pozycje te są wykazane w działalności inwestycyjnej.
W rachunku przepływu środków pieniężnych w działalności finansowej "Paged" S.A.
wykazuje wyłącznie operacje na rynku finansowym, jak emisje, wykup papierów dłużnych,
a także wypłatę dywidend z podziału zysku na rzecz akcjonariuszy oraz wielkości
spłaconych i zaciągniętych kredytów bankowych, zarówno krótko jak i długoterminowych.
W pozycjach krótkoterminowych kredytów bankowych ujęte są raty zarówno kredytów
krótkoterminowych, jak i te raty kredytów długoterminowych, których termin spłaty nie
przekracza 12 miesięcy. Natomiast w pozycjach dotyczących kredytów długoterminowych
ujęte są te raty kredytów długoterminowych, których termin spłaty przekracza 12
miesięcy.

III. Informacje do pozycji rachunku przepływu środków pieniężnych "Pozostałe korekty",
"Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki"

Specyfikacja pozycji "Pozostałe" , których kwoty w rachunku przepływu środków
pieniężnych przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z
danej działalności przedstawia się następująco:

"Pozostałe korekty" w działalności operacyjnej - kwota 1.546 tys.zł,
w tym:
- odpis aktualizujący wartość krótkoterminowych papierów wart. 114 tys.zł,
- odpis aktualizujący wartość finansowego maj.trwałego 2.143 tys.zł,
- odpis aktualizujący wartość firmy 357 tys.zł,
- odsetki zamienione na akcje (1.094) tys.zł,
("Paged" - Sklejka Morąg Mazury S.A.)
- spisane inwestycje rozpoczęte w Oddziale w Starachowicach 30 tys.zł,
- inne (4) tys.zł

"Pozostałe wydatki" z działalności inwestycyjnej - kwota 1.302 tys.zł.
w tym:
- inwestycje rozpoczęte w Oddziale w Olsztynie 92 tys.zł,
- przedpłaty na akcje Włocławskich Fabryk Mebli "WEFEM" S.A.
i Fabryk Mebli Giętych w Jasienicy 1.210 tys.zł,