[2000/10/18 16:54] STALEXPORT SA - Sprawozdanie finansowe dp GUS - wstępne wyniki za 3 kwartały
Raport 45/2000
Zarząd Spółki Stalexport SA informuję,że dnia 18 października 2000r Spółka przekazała do GUS informację o osiągniętych wynikach finansowych za III kwartały 2000 roku.
III kwartały2000r od 1.01.2000r. do 30.09.2000r.
Przychody netto ze sprzedaży towarówi produktów 2 158 333, 30
Zysk ( strata ) na działalności operacyjnej 77 105, 10
Zysk ( strata ) brutto 44 539, 20
Zysk ( strata ) netto 29 161,70
Wyjaśnienie do informacji o wynikach za III kw. 2000r.
Informujemy uprzejmie, że dane wykazane w sprawozdaniu F-01/ za III kwartał są ustalane
w oparciu o zasadę ostrożnej wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy.
Ostrożną wyceną objęto:
- zobowiązania dewizowe z tytułu kredytów bankowych.
- zobowiązania i należności handlowe.
Saldo różnic kursowych wynosi - 1.628,8 tys. zł.
- zobowiązania dewizowe z tytułu obligacji zamiennych (100%) - 4.708,8 tys. zł.
- utworzenie rezerwy na należności wątpliwe
w ciężar kosztów operacyjnych - 7.434,4 tys. zł.
- utworzenie rezerwy na należności wątpliwe
w ciężar kosztów finansowych - 12.446,7 tys. zł.
- utworzenie rezerwy na finansowy majątek trwały - 4.938,4 tys. zł.,
Razem skutki III kwartałów 2000r. - 31.157,1 tys. zł.
Stalexport S.A. za III kwartały odnotował osiągnięcie zysku brutto w kwocie 44.539,2 tys. zł.
W tym:
- zysk ze sprzedaży towarów i usług - 69.951,1 tys. zł.
- wynik na pozostałej działalności operacyjnej - 7.154,0 tys. zł.
- wynik na działalności finansowej - -32.526,7 tys. zł.
- saldo strat i zysków nadzwyczajnych - 39,2 tys. zł
Zysk brutto - 44.539,2 tys. zł.
Spółka rozwiązała rezerwy w III kwartale 2000r. z tytułu zapłat
należności wątpliwych w kwocie 7.008,3 tys. zł. ,
należności odsetkowych w wysokości 2.883,0 tys. zł.
oraz na majątek finansowy w kwocie 2,7 tys. zł.
Razem - 9.894,0 tys. zł.
Powyższe wielkości wpłynęły na wynik finansowy III kwartału 2000r.
Poniżej omówienie różnic w podatku dochodowym dotyczącym roku bieżącego i lat ubiegłych
Dane w tys. zł.
Dochód do opodatkowania wykazany w deklaracji CIT-2 za III kwartały jak niżej:
Podstawa opodatkowania 57.341,2 x 30% = 17.202,4
Zysk brutto 44.539,2 x 30% = 13.361,8
Różnica 12.802,0 3.840,6
W tym:
- różnice trwałe - saldo 3.158,7 947,6
- różnice przejściowe - saldo 9.643,3 2.893,0
Różnice przejściowe dotyczące okresu sprawozdawczego:
Dodatnie - podatek księgowy -14.820,9 -4.446,2
Ujemne - podatek aktywowany 22.432,5 6.729,7
Saldo różnic przejściowych 7.611,6 2.283,5
Różnice przejściowe dotyczące roku ubiegłego:
Dodatnie - rozw. rezerwy na podatek aktywowany -7.411,3 -2.223,4
Ujemne - rozw. rezerwy na podatek księgowy 9.443,1 2.832,9
Saldo różnic przejściowych 2.031,8 609,5
Podatek wg. deklaracji CIT-2 wynosi 17.202,4
wg. zapisów księgowych obciążenie wyniku po korektach 15.377,
w tym podatek dochodowy dot. 1999r. - 1.068,1
Różnice per-saldo do rozliczenia z tyt. podatku - 2.893,0
Podatkiem aktywowanym objęte są niżej podane tytuły:
- zarachowane odsetki od kredytów - 3.099,9
- odsetki od obligacji - 4.661,2
- niewypłacone wynagrodzenia z tyt. umowy zlecenia - 14,3
- niezapłacone noty obce - 0,2
- różnice z ostrożnej wyceny zobowiązań dewizowych z tytułu kredytów,
zobowiązań i należności handlowych, środków pieniężnych,
pap. wartościowych - 2.323,3
Ostrożna wycena obligacji zamiennych - 12.333,6
Podstawa podatku aktywowanego - 22.432,5
Podatek aktywowany (30%) - 6.729,7
Podatek księgowy obejmuje następujące tytuły:
- niezapłacone noty odsetkowe pomniejszone o stan rezerw - 14.820,9
Podstawa opodatkowana - 14.820,9
Rezerwa na podatek księgowy - 4.446,2
Akcjonariusze posiadający więcej niż 5% ogólnej liczby głosów uprawniających do udziału
w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Stalexport S.A. :
- Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju - 29,61%
- Skarb Państwa - 17,21%
- Merkury Towarzystwo Inwestycyjne - 7,06%
Podpisy osób reprezentujących spółkę
00-10-18 Kazimierz Przełomski Członek Zarządu Dyrektor Finansowy
00-10-18 Małgorzata Michalunio Kępys Główny Ksiegowy