Spis treści:
4. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | ||||||||||||
| Raport bieżący nr | 20 | / | 2017 | |||||||||
| Data sporządzenia: | 2017-03-10 | |||||||||||
| Skrócona nazwa emitenta | ||||||||||||
| GPW | ||||||||||||
| Temat | ||||||||||||
| Zawarcie znaczącej umowy kredytowej przez spółkę zależną | ||||||||||||
| Podstawa prawna | ||||||||||||
| Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne. | ||||||||||||
| Treść raportu: | ||||||||||||
| Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („GPW”) informuje, że w dniu 10 marca 2017 r. Zarząd Towarowej Giełdy Energii S.A. („TGE”), spółki zależnej, w której GPW posiada 100% udziałów zawarł umowę kredytową („Umowa”) z DNB Bank Polska S.A., na podstawie której udostępniony zostanie TGE kredyt w wysokości 60 mln zł („Kredyt"). Zgodnie z treścią Umowy TGE jest zobowiązana do spłaty Kredytu w ratach na warunkach określonych w Umowie, przy czym całkowita spłata Kredytu powinna nastąpić najpóźniej do dnia 31 marca 2018 r. Stopa oprocentowania Kredytu jest równa zmiennej stopie WIBOR 1M powiększonej o marżę Banku. Umowa przewiduje możliwość wcześniejszej spłaty Kredytu bez konieczności uiszczenia przez TGE dodatkowych opłat. Kredyt nie jest zabezpieczony na aktywach TGE. Kredyt zostanie przeznaczony na sfinansowanie rozliczenia TGE z Urzędem Skarbowym, wynikającego z korekty rozliczeń podatku od towarów i usług („VAT”) za okres od grudnia 2011 r. do grudnia 2016 r. w wysokości 69,8 mln zł oraz odsetek od zaległości podatkowej w wysokości 10,2 mln zł. Zobowiązanie TGE wobec Urzędu Skarbowego wynosi ok. 80,0 mln zł i jest efektem decyzji Zarządu TGE o zmianie stosowanych dotychczas zasad opodatkowania opłat giełdowych dotyczących transakcji zawieranych na Rynku Praw Majątkowych, Rynku Terminowym Towarowym Energii Elektrycznej i Gazu oraz opłat z tytułu prowadzenia Rejestru Świadectw Pochodzenia („Opłaty”), które w latach 2011-2016 były naliczane bez podatku VAT, i jednoczesnym skorygowaniu rozliczeń z tego tytułu, o której GPW informowała w treści Raportu Bieżącego nr 13/2017 w dniu 25 stycznia 2017 r. W wyniku tej decyzji TGE wystawi faktury korygujące swoim kontrahentom z żądaniem dopłaty niepobranego podatku VAT dotyczącego zobowiązań podatkowych wynikających z Opłat (w okresie od grudnia 2011 r. do grudnia 2016 r. włącznie) i skoryguje własne deklaracje VAT i jest zobowiązana do zapłaty na rachunek Urzędu Skarbowego kwoty powstałej zaległości podatkowej wynikającej z faktur korygujących w wysokości 69,8 mln zł oraz odsetek od tej zaległości w wysokości 10,2 mln zł na dzień złożenia czynnego żalu przez TGE (całkowita wartość odsetek będzie znana w dniu złożenia korygowanych deklaracji do urzędu skarbowego; łącznie ok. 80,0 mln zł). Kontrahenci TGE, co do zasady, powinni mieć prawo do odliczenia kwot podatku VAT z ww. faktur korygujących w bieżącym lub przyszłych okresach rozliczeniowych. Zgodnie z deklaracją Zarządu Towarowej Giełdy Energii S.A., pozostałą wartość zobowiązania wobec Urzędu Skarbowego TGE zamierza sfinansować ze środków własnych oraz oraz dodatkowej pożyczki, którą planuje zaciągnąć w ramach Grupy Kapitałowej GPW. Podstawa prawna: Art. 17 ust. 1 Rozporządzenia z dnia 16 kwietnia 2014 r. Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i Dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/82/WE (Dz. Urz. UE L Nr 173) („Rozporządzenie MAR”). |
||||||||||||
| MESSAGE (ENGLISH VERSION) | |||
| Current Report No 20/2017Date: 10 March 2017Topic: Material loan agreement signed by a subsidiaryLegal basis: Article 17 (1) of MAR – Inside informationContent:The Warsaw Stock Exchange (“GPW”) announces that on 10 March 2017, the Management Board of Towarowa Giełda Energii (“TGE”), a 100% subsidiary of GPW, signed a loan agreement (“Agreement”) with DNB Bank Polska S.A. under which TGE will be granted a loan of PLN 60 million (“Loan”).According to the Agreement, TGE will repay the Loan in instalments on the terms of the Agreement; the final repayment of the Loan will take place no later than 31 March 2018. The interest rate on the Loan is equal to the floating rate WIBOR 1M plus the Bank’s margin. The Agreement provides for the option of early repayment of the Loan without extra fees to be paid by TGE. The Loan is not secured with TGE assets.The Loan will be used to finance TGE’s payments to the Tax Office following a correction of value added tax (“VAT”) payments for the period from December 2011 to December 2016 in the amount of PLN 69.8 million plus interest on overdue tax liabilities at PLN 10.2 million.TGE’s liabilities to the Tax Office stand at ca. PLN 80.0 million following the decision of the TGE Management Board to modify the previous tax policy applicable to exchange fees on transactions on the Property Rights Market, the Commodity Forward Instruments Market in Electricity and Gas as well as fees for the operation of the Register of Certificates of Origin (“Fees”) which were charged net of VAT in the years 2011-2016, and the correction of the resulting payments, as announced by GPW in Current Report No. 13/2017 of 25 January 2017.As a result of the decision, TGE will issue correction invoices to its counterparties, requesting them to pay the VAT which was not previously charged in relation to the tax liabilities under the Fees (in the period from December 2011 to December 2016 inclusive) and correct its own VAT returns and pay to the account of the Tax Office the amount of overdue tax liabilities in respect of the correction invoices in the amount of PLN 69.8 million plus interest on the overdue amount at PLN 10.2 million as at the date of TGE’s active grief (the total amount of interest will be known at the date of submission of corrected tax returns to the tax office; in aggregate ca. PLN 80.0 million).TGE’s counterparties should, as a rule, be entitled to deduct the VAT on the correction invoices in the current or future financial periods.According to the Management Board of the Polish Power Exchange, TGE intends to finance the remaining amount of liabilities to the Tax Office with own funds and an additional loan to be taken within the GPW Group.Legal basis: Article 17 (1) of Regulation (EU) No 596/2014 of the European Parliament and of the Council of 16 April 2014 on market abuse (market abuse regulation) and repealing Directive 2003/6/EC of the European Parliament and of the Council and Commission Directives 2003/124/EC, 2003/125/EC and 2004/82/EC (EU Legal Journal L 173) (“MAR”). |
|||
INFORMACJE O PODMIOCIE >>>
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2017-03-10 | Paweł Dziekoński | Wiceprezes Zarządu | |||
| 2017-03-10 | Dariusz Kułakowski | Członek Zarządu | |||